2015-06-14
3448
МОСКОВСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ МВД РОССИИ
ФОНДОВАЯ ЛЕКЦИЯ
ТЕМА: ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Выполнил:
Кандидат экономических наук,
Преподаватель кафедры
Административного права и административной деятельности,
Старший лейтенант милиции
Курбатова О.В.
Москва - 2005
Вопросы:
1. Понятие и виды кредитных организаций.
2. Порядок создания кредитных организаций.
3. Реорганизация и ликвидация кредитных организаций.
Понятие и виды кредитных организаций.
Появление первых кредитных организаций обусловлено расширением товарооборота и торговли, повлиявших на развитие денежных отношений и, как следствие, выделение специализированных организаций, их обслуживающих.[1]
В настоящее время кредитные организации занимают важное место в экономической системе любого государства, построенного с учетом принципов рыночной экономики, и выполняют следующие функции:
- во-первых, обеспечивают потребности хозяйствующих субъектов в денежных средствах (путем предоставления кредитных ресурсов);
|
|
|
- во-вторых, создают условия для сбережения и накопления денежных ресурсов населения (посредством привлечения денежных средств во вклады, которые в свою очередь являются ресурсами для кредитования);
- в-третьих, осуществляют перемещение денежных средств (путем предоставления расчетных услуг).
Сфера деятельности кредитных организаций свидетельствует о том, что они вступают во взаимодействие с разнообразными субъектами экономических отношений, затрагивая при этом имущественные интересы своих контрагентов. В банковской деятельности, как ни в какой другой, сочетаются экономические потребности общества и самой кредитной организации, связанные с получением максимальных доходов[2].
Правовое положение кредитных организаций в Российской Федерации определяется рядом нормативных актов, среди которых следует выделить федеральные законы, такие как ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности», ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», ФЗ РФ «О реструктуризации кредитных организаций», и нормативные акты Банка России в форме указаний, положений, инструкций. Среди последних:
- Указание ЦБ РФ от 01.12.2003 № 1346-У «О минимальном размере уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размере собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размере собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка»;
|
|
|
- Положение ЦБ РФ от 04.06.2003 № 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»;
- Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» и другие.
В ст. 1 Закона о банках содержатся ключевые определения, позволяющие понять, какими основными признаками характеризуется кредитная организация, банк и небанковская кредитная организация. По сравнению с ранее действовавшей редакцией Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" текст ст. 1 претерпел существенные изменения. Предыдущая редакция не содержала понятий "кредитная организация" и "небанковская кредитная организация", а оперировала терминами "банк" и "иные кредитные учреждения".
В соответствии со ст. 1 Закона о банках кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные этим Федеральным законом.
Кредитные организации обладают рядом общих признаков.
1. Кредитная организация является юридическим лицом, т.е. организацией, которая имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п.1 ст. 48 ГК РФ).
2. Кредитная организация является коммерческой организацией, так как цель ее создания - извлечение прибыли (с п.1 ст. 50 ГК РФ).
3. Организационно-правовая форма создания кредитной организации – хозяйственное общество (акционерное общество (открытое или закрытое), общество с ограниченной или с дополнительной ответственностью) (п.3 ст. 66 ГК РФ).
4. Кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности (государственной, частной и иных форм собственности).
5. Осуществление банковских операций кредитной организацией возможно только на основании специального разрешения (лицензии) Банка России (ст. 13 Закона о банках).
6. Кредитная организация является элементом банковской системы Российской Федерации (ст. 2 Закона о банках).
7. Кредитной организации запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5 Закона о банках).
Важное значение для уяснения правового статуса кредитной организации имеет ст. 5 Закона о банках, регулирующая важные вопросы банковской деятельности[3]. Она содержит перечни банковских операций и сделок, которые могут осуществлять кредитные организации, а также устанавливает принцип специальной правоспособности кредитных организаций как юридических лиц.
Положения ст. 5 Закона о банках существенно отличаются от норм аналогичной статьи Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В ст. 5 названного Закона РСФСР не разграничивались понятия «банковские операции» и «сделки» и, соответственно, не различались собственно банковские операции (т.е. сделки, которые могут осуществлять кредитные организации на основании лицензии на совершение банковских операций) и иные сделки (такие как выдача поручительств, факторинговые и лизинговые операции и др.), которые помимо кредитных организаций могли осуществлять иные юридические лица. Такое положение приводило к тому, что при буквальном толковании закона совершение любой из сделок, указанных в ст. 5 Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», требовало наличия лицензии Банка России.
|
|
|
Ст. 5 действующего Закона о банках указывает на отличие банковских операций от сделок. Ч. 1 ст.5 содержит исчерпывающий перечень банковских операций, а ч.2 ст.5 включает список сделок, которые могут осуществлять кредитные организации помимо банковских операций. Сделки, перечисленные в ч. 2 ст.5, могут совершать и другие юридические лица, причем в некоторых случаях, когда данные сделки должны осуществляться на основании специального разрешения, лицензия на совершение банковских операций предоставляет право на ведение такого рода сделок. Например, ст. 825 ГК РФ устанавливает, что в качестве финансового агента по договору финансирования под уступку права требования могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида.).
Кредитные организации имеют право осуществлять следующие банковские операции (ст. 5 Закона о банках):
- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещать указанные привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- производить куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
- выдавать банковские гарантии;
- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кроме того, кредитная организация вправе осуществлять предусмотренные Законом о банках следующие сделки [4]:
|
|
|
- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции;
- оказание консультационных и информационных услуг;
- иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации (направленные на обеспечение деятельности кредитной организации, например, аренда здания, покупка оборудования и др.)
Решение вопроса о содержании «иных сделок» кредитной организации тесно связано с проблемой ее правоспособности как юридического лица, т.е. возможности иметь гражданские права, выступая в гражданском обороте от своего имени.
Действующее гражданское законодательство применительно к коммерческим организациям (а кредитные организация являются коммерческими), за исключением унитарных предприятий и иных видов организаций, предусмотренных законом, исходит из принципа их общей правоспособности, заключающегося в том, что данная организация имеет право осуществлять любые виды деятельности за исключением запрещенных законом (п. 1 ст. 49 ГК РФ).
Однако из указанного принципа существуют исключения. Так, учредителям коммерческой организации предоставлено право ограничить в учредительных документах виды деятельности, которые может осуществлять данное юридическое лицо; на некоторые виды деятельности необходимо получить лицензию.
Такое ограничение принципа общей правоспособности, касающееся кредитных организаций, содержит Закон о банках. Так, в ч. 4 ст. 5 указанного закона для кредитных организаций установлен запрет на занятие производственной, торговой и страховой деятельностью. Однако данный перечень запрещенных видов деятельности для кредитных организаций не является исчерпывающим и, соответственно, она не может заниматься какими-либо иными видами деятельности, кроме установленных в законе.
Данное положение находит свое подтверждение и в судебной практике. Так, п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. N 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»[5] предусмотрено, что коммерческие организации, в отношении которых законом предусмотрена специальная правоспособность (банки, страховые организации и некоторые другие), не вправе совершать сделки, противоречащие целям и предмету их деятельности, определенным законом или иными правовыми актами. Такие сделки являются ничтожными на основании ст. 168 ГК РФ, т.е. как не соответствующие требованиям закона или нормативных актов. Ничтожная сделка является таковой с момента ее совершения и не влечет юридических последствий за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью.
Кроме того, специальная правоспособность кредитных организаций находит отражение и в их учредительных документах (так, в соответствии со ст. 10 Закона о банках устав кредитной организации помимо иных сведений должен содержать исчерпывающий перечень осуществляемых банковских операций и сделок), а также обусловливает особенности применения законодательства о несостоятельности. Например, процедура банкротства в отношении банка может быть возбуждена только после отзыва лицензии на совершение банковских операций, следовательно, в отношении него не может быть применена такая реорганизационная процедура, как внешнее управление, предполагающее восстановление платежеспособности банка, которое в свою очередь возможно только посредством осуществления банковских операций и сделок.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.
Выделяют два вида кредитных организаций (ст. 1 Закона о банках): банки и небанковские кредитные организации.
Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.
Принципиальное отличие банка от небанковской кредитной организации состоит в том, что только банку предоставлено исключительное право осуществлять в совокупности ряд банковских операций.
Банки можно классифицировать по различным критериям[6].
По характеру осуществляемых операций различают универсальные и специализированные банки. Универсальные банки обладают рядом характеристик: 1) имеют право осуществлять большинство известных банковских операций и услуг; 2) их деятельность не ограничена конкретной отраслью хозяйства, регионом, составом клиентов и другими факторами; 3) обслуживают как юридических, так и физических лиц; 4) могут иметь филиалы в разных регионах, в том числе за рубежом. Специализированный банк, как правило, связан с кредитованием какой-либо отрасли (например, авиационной, космической, лесной); обслуживанием только юридических лиц; локальным характером деятельности.
По сфере обслуживания выделяют местные, национальные и международные банки. Местные банки обслуживают клиентов одного региона. Национальные банки ведут свою деятельность внутри страны. Международные банки обслуживают связи своих клиентов в разных странах.
В зависимости от наличия (отсутствия) филиалов банки бывают бесфилиальные и многофилиальные.
В зависимости от формирования уставного капитала выделяют национальные банки, банки с участием иностранного капитала, а также иностранные банки.
В зависимости от формы собственности банки бывают государственные и частные.
В зависимости от организационно-правовой формы, в которой создан банк, выделяют банки – общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, открытые или закрытые акционерные общества.
В зависимости от размера собственных средств выделяют крупные, средние и малые банки.
Банки разграничивают на эмиссионные и коммерческие.
Существуют и иные классификации банков.
Российское законодательство предусматривает три вида небанковских кредитных организаций (НКО):
- расчетные небанковские кредитные организации;
- небанковские кредитные организации инкассации;
- небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно – кредитные операции (НДКО).
В соответствии с Положением ЦБ РФ от 08.09.1997 № 516 «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» (в ред. от 01.12.2003 № 1347-У) расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции:
- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.
Расчетные НКО обязаны соблюдать установленные для них экономические нормативы Банка России.
Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию: инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.
Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением, главным образом, операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе минимальной величине капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.
В соответствии с Положением ЦБ РФ от 21.09.2001 № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» (с изм. от 16.12.2003) НДКО вправе выполнять следующие банковские операции и сделки в валюте РФ и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте:
- привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
- размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
- купля-продажа иностранной валюты исключительно в безналичной форме и исключительно от своего имени и за свой счет;
- выдача банковских гарантий;
- иные сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со ст. 5 Закона о банках.
Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.
Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.
Кредитным организациям предоставлено право открывать свои структурные подразделения, которые могут быть обособленными и внутренними.
Обособленными подразделениями кредитной организации являются филиалы и представительства.
Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации. Кредитные организации, имеющие лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные банки), имеют право открывать филиалы, расположенные на территории иностранного государства.
Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту, но не имеющее права осуществлять банковские операции.
Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.
К внутренним структурным подразделениям кредитной организации относятся дополнительные офисы, кредитно – кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России. Они могут быть открыты кредитной организацией (филиалом) при условии отсутствия у кредитной организации запрета на открытие филиалов.
Дополнительный офис вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале), а также кассовое обслуживание клиентов.
Кредитно – кассовый офис вправе осуществлять операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату (погашению), и кассовое обслуживание юридических и физических лиц. В кредитно-кассовых офисах запрещается совершение иных операций. Кредитно-кассовый офис, открытый филиалом кредитной организации, может осуществлять только те из указанных операций, которые предусмотрены положением о филиале.
Операционная касса вне кассового узла открывается (закрывается) по решению органа управления кредитной организацией (филиала), которому это право предоставлено уставом кредитной организации (положением о филиале).
Обменный пункт – место совершения уполномоченным банком (т.е. банком, имеющим лицензию на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте) валютно-обменных операций.
В соответствии с Инструкцией ЦБР от 28 апреля 2004 г. N 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» в обменных пунктах осуществляются следующие виды операций с наличной валютой и чеками:
- покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
- продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия);
- размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств);
- замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы государств) или другого иностранного государства (группы государств);
- покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации;
- прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу;
- покупка и продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации или за наличную иностранную валюту, а также их оплата наличной валютой Российской Федерации или наличной иностранной валютой;
- прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков;
- прием наличной иностранной валюты и наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета с использованием платежных карт;
- выдача наличной иностранной валюты и наличной валюты Российской Федерации со счетов с использованием платежных карт.
