Решение. Для решения задачи будем использовать формулу кредитного анализа

Для решения задачи будем использовать формулу кредитного анализа:

v×(ВР - ПС) - (1 - v)×ПС = 0,

где ВР – выручка от реализации;

ПС – полная себестоимость реализуемой продукции;

v – вероятность платежей.

v ×(150-100) - (1- v)×100 = 0

v = 0,67

Таким образом, вероятность платежей составит 67 %.

Задача 9. По данным баланса за 20ХХ год известно:

долгосрочные кредиты и займы: на начало периода 16 250 тыс. руб., на конец - 12 500 тыс. руб.;

краткосрочные кредиты и займы начало периода 17 260 тыс. руб., на конец - 20 760 тыс. руб.;

денежные средства на начало периода 3450 тыс. руб., на конец - 3800 тыс. руб.

Рассчитайте ликвидный денежный поток на предприятии.

Решение.

ЛДП = (12 500 + 20 760 - 3800) - (16 250 + 17 260 - 3450) = -600 тыс. руб.

В данном случае предприятие имеет дефицитное сальдо денежных средств на конец месяца в 600 тыс. руб.

Задача 10. В соответствии с планом поступления и расходования денежных средств на предстоящий год, объем платежного оборота по текущим хозяйственным операциям предусмотрен в размере 30 млн. руб. Обо­рачиваемость остатков денежных активов в отчетном году составила 24 раза. Рассчитайте минимально необходимую потребность в денежных средствах.

Решение:

Используя формулу для определения минимально необходимой потребности в денежных активах для осуществления текущей хозяйственной деятельности в предстоящем периоде, определяем:

ДА _min = 30: 24 = 1,25 млн. руб.

Дополним этот пример следующими показателями: оста­ток денежных активов на конец отчетного года составил 1,1 млн руб., фактический объем платежного оборота по текущим хозяйственным операциям в отчетном году равен 26,2 млн руб. Тогда получим:

ДА_min = 1,1 + (30 - 26,2): 24 = 1,1 + 0,16 = 1,26 млн. руб.

Задача 11. На счете предприятия по данным банковской выписки кредитовый остаток составляет 1500 тыс. руб. Платежи поставщикам пред­приятия в пути составляют 300 тыс. руб., ожидаемые предприятием платежи от покупателей, также находящиеся в пути, - 200 тыс. руб. Определите доступ­ный остаток денежных средств, чистый остаток средств в пути, реальный доступный остаток денежных средств и колебание доступ­ности.