Субъекты валютных правоотношений. Субъектов валютного права можно классифицировать по видам

Субъектов валютного права можно классифицировать по видам:

Ø индивидуальных или персонифицированных лиц;

Ø организации;

Ø публично правовые образования.

Специфично субъекты валютного права подразделяются на 2 большие группы:

1) резиденты подразделяются на:

Ø физических лиц – граждан России. Граждане России, которые постоянно проживают в иностранном государстве не менее 1 года на легитимной основе, в категорию резидентов не попадают;

Ø постоянно проживающие в России иностранные граждане и апатриды на основании вида на жительство, при этом срок не указан – он не имеет значения;

Ø юридические лица, созданные по отечественному законодательству: как коммерческие (ООО, ОАО, с принятием изменений в ГК РФ – публичные и частные юр. лица) и некоммерческие организации (партнерства, фонды, товарищества и т.д.);

Ø структурные подразделения юр. лиц: филиалы, представительства и иные.

Ø дипломатические представительства, миссии, посольства, консульские учреждения, иные представительства России, находящиеся заграницей;

Ø представительство России при межгосударственных или межправительственных организациях: МВФ, ЮНЕСКО, ООН и т.д.

Ø публичные образования: РФ, субъекты РФ, муниципальные образования, если они являются участниками валютных правоотношений.

Это исчерпывающий перечень резидентов.

2) нерезиденты:

Ø физические лица, которые не являются резидентами (принцип «свой – резидент, чужой – нерезидент»);

Ø юридические лица, созданные по законодательству страны пребывания, находящиеся за пределами России;

Ø организации, не являющиеся юридическими лицами, но которые созданы по законодательству иностранного государства и находятся заграницей;

Ø дипломатические представительства, консульские учреждения (генеральный консул, консул) иностранных государств и иные представительства иностранных государств при межгосударственных или межправительственных организациях. Все эти структуры должны быть аккредитованы в России;

Ø межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и представительства в России: ООН, МВФ, Всемирный банк, ЕВРАЗЭС, СНГ и т.д.

Ø филиалы и представительства, иные структурные подразделения иностранных юридических лиц и иных иностранных организаций;

Ø иные лица, которые выше непоименованы.

Состав нерезидентов может быть расширен.

Специальный субъектный состав:

ü Правительство;

ü ЦБ РФ;

ü иные ФОИВ: Минфин, Минэкономразвития, ФТС, ФНС и т.д.

ü уполномоченные банки (коммерческие банки, созданные по законодательству РФ, обладающие лицензией ЦБ РФ на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Филиалы иностранных кредитных организаций, имеющие право осуществлять операции с иностранной валютой на территории нашей страны).

ü валютные биржи: МВБ (Международная валютная биржа), МТБ (международная товарная биржа). Создание Международного финансового центра – руководитель Волошин. В начале 20 века Мировой финансовый центр был в Лондоне, в 1944 г. он перешел в Нью - Йорк. Сейчас международные финансовые центры в: Нью-Йорке, Лондоне и Сингапуре.

ü органы валютного регулирования – это Правительство России и ЦБ РФ.

ü агенты валютного контроля: налоговые, таможенные органы, уполномоченные банки, Госкорпорация Внешэкономбанк.