Органы валютного регулирования (правовой статус, полномочия)

Органы валютного регулирования – это ЦБ РФ и Правительство России (ст. 5 Закона).

Основные нормативные акты, регламентирующие статус органов валютного регулирования:

ü Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

ü Федеральный конституционный закон от 17.12.1997 N 2-ФКЗ "О Правительстве Российской Федерации".

Правовой статус данных органов – это набор прав и обязанностей при реализации их функций.

В соответствии с п. 12 ст. 4 Закона о Банке России ЦБ РФ организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Центральный банк РФ издает акты трех видов: нормативные акты, акты ненормативного характера и официальные разъяснения.

Как орган валютного регулирования Банк России вправе принимать подзаконные нормативные акты в случаях, предусмотренных валютным законодательством. Это право было реализовано в изданных им нормативных актах. В соответствии с ч. 4 ст. 22 Закона о валютном регулировании Банк России должен осуществлять валютный контроль только в отношении кредитных организаций и валютных бирж (хотя с 1 января 2013 г. контроль ЦБ РФ в отношении валютных бирж будет отменен). Валютные операции иных участников гражданского оборота контролируются другими органами валютного контроля. Вместе с тем именно в Банк России поступает вся информация от уполномоченных банков о нарушениях валютного законодательства, допущенных их клиентами.

Для реализации функций, предусмотренных Законом, Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов.

2 составляющие статуса ЦБ РФ как органа валютного регулирования:

§ полномочия по изданию нормативных актов по вопросам валютного регулирования;

§ право осуществлять все виды валютных операций, регулируемых Законом, без ограничений.

Банк России вправе принимать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом о Банке России и другими федеральными законами. Они обязательны для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральным законам и не имеют обратной силы (ст. 7 Закона о Банке России).

В соответствии с законами о Банке России и о банках и банковской деятельности ЦБ РФ вправе принимать нормативные акты по следующим вопросам:

правила расчетов (п. 4 ст. 4 Закона о Банке России);

правила проведения банковских операций (п. 5 ст. 4 Закона о Банке России);

правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации (п. 14 ст. 4 Закона о Банке России);

правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций (абз. 3 ст. 34 Закона о Банке России), установление признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России, порядок уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет Банка России (абз. 4 ст. 34 Закона о Банке России);

определение порядка ведения кассовых операций (абз. 5 ст. 34 Закона о Банке России); экономические нормативы (ст. 62 Закона о Банке России);

порядок проведения проверок кредитных организаций, в том числе определения обязанностей кредитных организаций по содействию в проведении проверок (ст. 73 Закона о Банке России);

определение размера обязательных резервов для кредитных организаций, а также порядка депонирования обязательных резервов в Банке России (ст. 38 Закона о Банке России);

установление ограничений на осуществление банковских операций для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности (по согласованию с Правительством РФ) (ст. 18 Закона о банковской деятельности);

установление дополнительных требований к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалами иностранных банков относительно обязательных нормативов, порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций, а также относительно минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранными инвестициями и минимального размера капитала вновь регистрируемых филиалов иностранных банков в порядке, установленном Законом о Банке России (ст. 18 Закона о банковской деятельности);

устанавливает единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления, а также готовит и опубликовывает статистическую информацию по валютным операциям (ст. 4 Закона О валютном регулировании)

Пример нормативного акта ЦБ РФ: Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И

"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением".

Если порядок осуществления валютных операций, порядок использования счетов (включая установление требования об использовании специального счета) не установлены органами валютного регулирования в соответствии с настоящим Федеральным законом, валютные операции осуществляются, счета открываются и операции по счетам проводятся без ограничений. При установлении требования об использовании специального счета органы валютного регулирования не вправе вводить ограничения, не предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Не допускается установление органами валютного регулирования требования о получении резидентами и нерезидентами индивидуальных разрешений.

Не допускается установление органами валютного регулирования требования о предварительной регистрации.