Введение

МЕТОДИКА РАССЛЕДОВАНИЯ ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ КРЕДИТНЫХ ЛИБО РАСЧЕТНЫХ КАРТ И ИНЫХ ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ

П Л А Н

Введение

§ 1.	Криминалистическая характеристика изготовления или сбыта поддельных пластиковых карт и иных платежных документов
§ 2.	Обстоятельства, подлежащие установлению
§ 3.	Типичные следственные ситуации и особенности планирования первоначального этапа расследования
§ 4.	Тактика производства отдельных следственных действий

Заключение

Список литературы

Введение

Существуют различные мнения относительно времени появления пластиковых платежных карт [1]. В одних источниках указывается, что в 1914 году компания «Western Union» (США) выпустила первую клиентскую кредитную карту с непролонгированным кредитом. В других утверждается, что платежная карта изобретена в 1946 году сотрудником Национального банка Нью-Йорка Джоном Биггинсом. Существует версия, что с появления в 1950 году клубной карты «Diners Club» началась история полноценной пластиковой платежной карты.

В 1951 году банк Franklin National Bank (штат Нью-Йорк) выпустил карту, которую принимали местные торговые точки, а затем аналогичные карты начали выпускать около сотни других банков.

В 1958 году Bank of America выпустил карту Bank Americard, которая стала пользоваться успехом в штате Калифорния.

К 1965 году Bank of America заключил лицензионные соглашения с другими банками, действующими за пределами Калифорнии, которые получили право выпускать карту Bank Americard.

Одновременно ряд других банков США, объединив свои усилия, создали Ассоциацию Master Charge.

В последующем большинство региональных банков отказались от собственных программ кредитных карт и присоединились к одному из двух банковских объединений.

В 1970 году банки, выдававшие карту Bank Americard, создали компанию National Bank Americard.

К 1972 году правом на выпуск карт Bank Americard пользовались банки 15 стран. В связи с этим была создана компания International Bankcard Company (IBANKO). В 1977 году карта Bank Americard стала называться VISA, а компания IBANKO - Ассоциацией VISA International.

В настоящее время Ассоциация VISA представляет собой крупнейшую в мире электронную платежную систему, обеспечивающую функционирование всемирной сети перемещения средств

Ассоциация VISA разделена на шесть географических регионов. Азиатско-Тихоокеанский; Канада; Центральная Европа, Ближний Восток и Африка (СЕМЕА); Европейский союз (EU); Латинская Америка и США.

Штаб квартира Ассоциации VISA СЕМЕА находится в Лондоне, а территориальные отделения - в Южно-Африканской Республике, Объединенных Арабских Эмиратах, Польше и России.

Любая из более миллиарда действующих в настоящее время карт может быть использована для оплаты товаров и услуг более чем в 20 млн. торговых точек во всем мире, или для получения наличных денег в более 647 000 банкоматах, на которых фигурирует сине-бело-золотой логотип Ассоциации VISA.

Зарождение и развитие истории ПК напрямую связано с возникновением новых синтетических материалов, развитием компьютеризации и расширением коммуникаций, что представляет возможность многим фирмам, занимающимся «карточным» бизнесом, стать участниками международных компьютеризированных процессинговых систем.

Развитию рынка пластиковых платежных карт как безналичных средств расчета способствуют все более интернациональный и глобальный характер экономических отношений, взаимопроникновение экономик разных стран.

Пластиковые карты представляют собой различные по назначению и способам расчетов карты с электронной памятью. Возможность их применения очень разнообразна.

Неоспоримыми достоинствами использования пластиковых карт являются: удобство безналичных расчетов, сокращение наличного денежного оборота и затрат по его обслуживанию, безопасность хранения и использования денежных средств.

Пластиковые карты позволяют владельцам получать наличные деньги в банках и банкоматах, оплачивать покупки в торговых точках и услуги на АЗС, приобретать авио- и железнодорожные билеты, получать зарплату, пенсию, оплачивать коммунальные услуги. Они используются в виде электронных пропусков. Удобство пользования пластиковыми картами общепризнанно, особенно деловыми людьми, которым приходится перемещаться по различным регионам, выезжать в другие страны. В настоящее время коммерческая сеть международных платежных систем с использованием пластиковых карт (кроме «Америкэн Экспресс») почти полностью сосредоточена в компании объединенных кредитных карт (КОКК) [2].

Карты международных платежных систем эмитировались еще в СССР, но сеть предприятий, принимающих их, была ограничена валютными магазинами «Березка» и гостиницами.

В России внедрение новой системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт началось в 1991 году, когда были изданы Правила совершения операций с банковскими и кредитными картами. Это было продиктовано необходимостью перехода страны к рыночной экономике, расширения и совершенствования экономических отношений с другими странами, а также тем, что в обращении находилась большая масса наличных денег (около 26 %), тогда как, например, в США - 7 %.

Процесс становления новой системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в нашей стране имеет определенные сложности.

К их числу относятся:

- психологическая неподготовленность большей части населения к новой форме безналичных расчетов;

- форма безналичных расчетов с использованием ППК полностью заимствована у запада;

- недоверие к банкам вообще и к новой форме расчета в частности;

- низкий уровень дохода основной части населения;

- плохое состояние коммуникационных связей и недостатки в обеспечении инфраструктуры обслуживания;

- криминальное использование этой формы расчета [3].

Поэтому рынок ПК в основном имеется в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Мурманске, Владивостоке.

Однако преимущества новой платежной системы безналичного расчета с использованием ПК открывают широкие возможности для обладателей таких карт, поэтому число держателей ПК в России постоянно растет, а число фирм - эмитентов ПК увеличивается.

В настоящее время на Российском рынке ПК существуют различные международные и чисто российские платежные системы. Среди первых из них - «СТБ КАРТ» и «Юнион Кард».

Например, организационная структура платежной системы «Юнион Кард» (созданной в апреле 1993 г.) построена по региональному принципу и включает более 70 Региональных Процессинговых Центров (РПЦ), более 400 банков - эмитентов, более 4000 торгово-сервисных фирм в Москве, около 3500 Пунктов Выдачи Наличных (ПВН) в России и в странах СНГ, а также на о. Кипр, где держатели ПК «Юнион Кард» могут получать наличные деньги в восьми отделениях «Bank of Cuprus».

Для внедрения в регионе системы безналичных расчетов с использованием ПК местными банками создается Региональный Процессинговый Центр (РПЦ) и определяется Региональный Расчетный Банк, которые обеспечивают взаимодействие участников платежной системы и взаиморасчеты. Наличие РПЦ позволяет формировать в регионе собственную инфраструктуру, которая обеспечивает выпуск и использование ПК. Региональная система обладает статусом как локальной системы, так и системы, входящей в общую платежную систему «Юнион Кард».

Региональный Расчетный Банк (РРБ) получает полный контроль и управление денежными ресурсами в рамках своего региона, а также доход от операций владельцев карт из других регионов. Это позволяет проводить в регионе самостоятельную тарифную политику и распределять комиссию от операций с ПК между региональными участниками карточной программы.

Надежность функционирования платежной системы «Юнион Кард» в том, что она не зациклена на одном банке. Ее организационная структура предусматривает наличие нескольких Главных Расчетных Банков (АКБ «Автобанк» и АБ «Торибанк»), которые обеспечивают взаиморасчеты на межрегиональном уровне и Региональных Расчетных Банков (РРБ). Например, в Саратовском регионе АКБ «Экспресс-Волга» обеспечивает взаиморасчеты на региональном уровне. Таким образом, ухудшение финансового положения одного или нескольких банков участников не влечет за собой крах всей платежной системы, как это уже не раз бывало в случае, когда один банк реализует свою собственную карточную программу и сам осуществляет все взаиморасчеты.

Финансовые расчеты между участниками платежной системы «Юнион Кард» обеспечиваются при помощи системы корреспондентских отношений, которой связаны все участники платежной системы.

В Головном Расчетном Банке открыты корсчета всех Региональных расчетных Банков и банков-эмитентов; в Региональных Расчетных Банках открыты корсчета всех банков-эмитентов конкретного региона.

Такая система позволяет своевременно проводить оплаты любых операций по ПК в течение 3-х банковских дней. Расчеты с участниками осуществляются в пределах средств, размещенных на корреспондентских счетах соответствующих участников.

Приобретение статуса банка-эмитента сопровождается заключением договора о вступлении в платежную систему «Юнион Кард» и договора о выпуске и использовании ПК платежной системы «Юнион Кард». Для организации Пункта Выдачи Наличных (ПВН) банк-эмитент подписывает договор о выдаче наличных по ПК «Юнион Кард». Для того чтобы эмитировать ПК банк-эмитент должен иметь лицензию на осуществление финансовых операций с физическими лицами.

После оформления соответствующих документов банк оплачивает вступительный взнос, после чего приобретает статус банка-эмитента платежной системы «Юнион Кард».

Для осуществления взаиморасчетов банк-эмитент открывает корсчет в Региональном Расчетном Банке, и сам определяет размер остатков средств на корсчете в РРБ.

Банку-эмитенту передается программное обеспечение, выполняющее следующие функции:

- ведение карточных счетов;

- учет всех операций по карточкам;

- формирование отчетной документации;

- формирование управляющего файла для набивочно-кодировочной машины;

- коммуникации с центром авторизации.

Программное обеспечение банка-эмитента позволяет устанавливать категории клиентов, в зависимости от которых банк устанавливает лимит активности карт (круг разрешенных операций) и тарифы оплаты.

В функции банка-эмитента входят:

- эмиссия (распространение) карт с магнитной полосой или совмещенной - с магнитной полосой и с микропроцессором (кредитная, дебетная (расчетная), рублевая, валютная, мультивалютная, персональная, семейная, корпоративная, зарплатная, вкладная, дисконтная, локальная);

- ведение учета информации по картам, держателям карт, их счетам и операциям;

- определение условий авторизации для каждой карты;

- обработка и оплата финансовых сообщений по операциям, совершенным с использованием ПК, и проведение расчетов с держателями карт;

- ведение учета операций, совершенных по картам.

Для функционирования банк-эмитент осуществляет эмиссию (распространение) ПК. Основанием для выпуска (эмиссии) ПК является заявление будущего клиента - держателя ПК на ее приобретение. Каждая ПК должна выдаваться только после изучения кредитной истории клиента и его дохода, которое осуществляется сотрудниками службы безопасности банка.

Для успешного расследования всех разновидностей преступлений, связанных с криминальным использованием ПК, важное значение имеет знание процесса осуществления операций с пластиковыми картами.

Система организации безналичных расчетов с использованием ПК выглядит следующим образом:

- банк, финансовая компания - эмитент (владелец ПК);

- клиент банка - (держатель ПК) и предъявляемые им документы для оформления договора с банком;

- договор (контракт) между банком-эмитентом и держателем ПК;

- открытие текущего счета держателя ПК в банке-эмитенте;

- пластиковая карта, содержащая индивидуальные данные держателя карты и его подпись;

- договоры (контракты) банка-эмитента с сервисными предприятиями (торговли и др.);

- банкомат банка-эмитента (ПВН) и терминалы сервисных предприятий;

- авторизация держателя ПК через авторизационный центр или центральную базу;

- слип (счет, квитанция) сервисного предприятия в 3-х экземплярах с подписью на нем держателя ПК как подтверждение проделанной операции;

- направление слипа (1 экз. квитанции) в банк-эмитент [4].

Все действия по осуществлению безналичных расчетов с использованием ПК оставляют документальные или материально-фиксированные следы.

Знание процесса осуществления безналичных расчетов и получения наличных денег с использованием ПК представляет возможность правоохранительным органам при проведении проверок и расследовании криминальных случаев использования ПК проследить «по бумажному следу» путь движения денежных средств держателя ПК и выдвинуть версии о способе криминального деяния и субъекте преступления.

Система безналичных расчетов с использованием ПК экспортирована в Россию вместе с криминальными проблемами, характерными для международной преступности.

Ущерб от криминального использования ПК в международных платежных системах, по признанию эмитентов (распространителей) ПК, достаточно высок и продолжает расти. Такие известные международные фирмы, как «Мастер Кард» и «Виза» теряют от преступного оборота и подделок ПК соответственно 110 и 160 миллионов долларов ежегодно.

В глобальном масштабе потери в результате криминального использования ПК составляют миллиарды долларов, но это значительно меньше получаемой банками прибыли от эмиссии пластиковых карт.

В настоящее время в России наблюдается аналогичная тенденция.

Специфика эмиссии ПК состоит в том, что каждый банк-эмитент определяет свои условия выдачи ПК (их стоимость, тарифы годового обслуживания и комиссии системы лимитов) и диктует их клиентам банка, что предполагает наличие собственных инструкций по осуществлению операций по безналичным расчетам с использованием ПК.

Правовой основой регулирования безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в большинстве стран является специальное законодательство. В Великобритании это Закон о потребительском кредите, в США - Закон о достоверной информации при кредитовании, Закон о равных кредитных возможностях и др.

Особенность правового регулирования безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в России заключается в том, что ПК появились и стали использоваться прежде, чем появились нормативные акты, частично регламентирующие эту деятельность. Например, в ФЗ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» среди платежных документов не названы пластиковые карты.

Отсутствие правовой базы на начальном этапе распространения пластиковых карт в России подтолкнуло хозяйствующих субъектов самостоятельно адаптировать зарубежные формы безналичных расчетов при формировании инструментов рыночной экономики, а взаимоотношения сторон - участников оборота пластиковых платежных средств стали строиться на основе договоров, составляемых по аналогии с зарубежными.

Сложившаяся ситуация создала серьезные проблемы для правоохранительных органов по борьбе со злоупотреблениями, связанными с использованием пластиковых карт.

В последующем, в отдельных нормативных документах ЦБ России пластиковые карты стали упоминаться как вид безналичных расчетов [5].

В настоящее время, наряду с указанными нормативными актами, процесс осуществления безналичных расчетов с использованием пластиковых карт регулируется Положением ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» [6].

Уголовным Кодексом РФ 1996 г. введена новая ст. 187, которая предусматривает уголовную ответственность за изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

Преступление считается оконченным с момента изготовления хотя бы одной карты или иного платежного документа либо внесение в него заведомо ложных данных независимо от того, удалось ли осуществить сбыт фальшивки, но при условии, что будет установлено наличие цели сбыта.

В качестве квалифицирующих признаков в ч. 2 ст. 187 УК РФ названы неоднократность и организованная группа.

Неоднократность имеет место в тех случаях, когда лицо, ранее судимое за данное преступление, вновь совершит подделку карты или платежного документа.

Изготовление нескольких карт или платежных документов, не являющихся ценными бумагами, если это охватывалось единым умыслом виновного, неоднократности не образует. Всем участникам организованной группы преступников, независимо от их непосредственной роли в процессе совершения преступления вменяется ч. 2 ст. 187 УК РФ.

Отдельные авторы сбыт поддельной ПК или иного платежного документа рассматривают по аналогии со ст. 186 УК РФ. В обоснование этого ссылаются на постановление Пленума верховного Суда РФ № 2 от 28.04.1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг».

Однако, здесь аналогия неуместна, т.к. при сбыте поддельных денег последние переходят во владение другого лица, а при оплате товаров и услуг с использованием ПК сама карта остается во владении изготовителя или незаконного держателя и может им использоваться в дальнейшем [7].

В связи с этим, сбытом ПК применительно к ст. 187 УК РФ целесообразно считать только отчуждение самой ПК.

Однако криминальное использование ПК не исчерпывается только их изготовлением с целью сбыта или сбытом.

В случаях изготовления поддельной ПК, которая заведомо не может быть использована для расчетов, а ее сбыт строился в расчете на неблагоприятные условия (плохое зрение, неосведомленность лица и т.п.), то содеянное образует приготовление к мошенничеству, а при факте сбыта - оконченный состав мошенничества (ст. 159 УК РФ).

Действия, заключающиеся в использовании самим изготовителем поддельной ПК для получения по ней наличных денег или оплаты товаров и услуг, следует квалифицировать как мошенничество. Сбыт поддельной ПК, которая сходна с подлинной ПК по своим внешним характеристикам, также квалифицируется как мошенничество, где потерпевшим является приобретатель ПК.

Кроме этого, криминальное использование ПК может быть квалифицировано как неправомерный доступ к компьютерной информации (ст. 272 УК РФ и по другим статьям).

Современное состояние использования пластиковых карт как безналичных средств расчета, правовое регулирование безналичных расчетов с использованием ПК и квалификация криминальных событий имеют непосредственное отношение к рассмотрению методики расследования изготовления или сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.