Ретроспектива развития банковской системы

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Это основополагающая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции.

Без банков не может существовать современное общество. В то же время, благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

Банковское дело – это древняя наука. Она накопила тысячелетний опыт работы кредитных учреждений, что на протяжении длительного периода формировалось как обязательные принципы организации банковского хозяйства.

История древних веков не оставила полных сведений о том, когда возникли банки и какие они выполняли операции. В настоящее время сохранились сведения о первых деньгах древних народов, но не о банках. Первые банки, по мнению ученных, появились в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились прежде всего, в итальянских городках в 14 и 15 вв.

Слово «банк» происходит от итал. «banko» — стол. Первоначально банки были исключительно конторами, производящими различные денежные операции, и преимущественно меняльными конторами. Постепенно меняльное дело расширяется за счет выдачи разнообразных ссуд и привлечения денежных средств, и появляются банки, которые выдают кредиты, принимают вклады и проводят расчетные операции.

Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:

I этап - от античности до возникновения Венецианского банка;

II этап - с 1156 г. до учреждения Английского банка — 1694 г.;

III этап - с 1694 г. до конца XVIII в.;

IV этап - с начала XIX в. до настоящего времени [21].

Можно выделить 3 этапа развития банковской системы в Республики Молдова:

I этап – до вступления страны в CCCР;

II этап – нахождение Молдовы в СССР;

III этап – приобретение независимости банковской системы Республики Молдова.

В мировой банковской практике принято различать одно-, двух- и трехуровневые банковские системы.

На втором этапе своего развития, банковская система Республики Молдова находилась при одноуровневой системе, то есть все коммерческие банки находились на одном уровне, обобщение их операций и функций. 2 августа 1940 года Верховный Совет СССР принял закон об образовании Молдавской СССР. Ситуация в Молдавии изменилась. Она стала подчиняться законам СССР. Были национализированы банки и кредитные учреждения. К осени 1940 года специальным декретом Председателя Президиума Верховного Совета МССР на территории республики были открыты уездные управления государственных сберегательных трудовых касс в населенных пунктах Кишинэу, Бэлць, Кахул, Бендер, Орхей, Сорока и Тирасполь. Свою деятельность банки начали в качестве молдавских отделений Стройбанка СССР, Сбербанка СССР, Госбанка СССР, Внешторгбанк СССР основными задачами, которых являлось финансирование различных промышленных объектов, а так же банковская система Молдовы во время нахождения в союзе несла в себе сберегательные функции.

Самым распространенным типом банковской системы является двухуровневая система, которая представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором — самостоятельные, но находящиеся под контролем центрального банка коммерческие банки. Такая система характерна для развитых стран с большим количеством коммерческих банков.

С переходом бывших республик СССР к формированию рыночных отношений возникла необходимость в перестройке банковской системы, отношений между банками, а так же отношений между банками и их клиентами. Совершенствование банковской системы бывшего СССР предусматривало изменение ее структуры, повышение роли банков, усиление их влияния на развитие экономики, превращение кредита в действенный экономический рычаг [19, с. 87].

После распада СССР 1991 г. и объявлением Молдовой независимости в республике, стала формироваться новая банковская система, форма которой была скопирована с банковских систем ведущих западных стран – Центральный банк и быстрорастущая сеть коммерческих банков (см. Приложение 1), то есть банковская система Республики Молдова приобрела независимость.

Главное, центральное место в банковской системе Республики Молдова занимает Национальный банк, который помимо общих для всех кредитных организаций банковских операций выполняет ряд функций: является главным банком страны, выступает эмиссионным центром, проводит денежную и валютную политику государства, осуществляет контроль и надзор за коммерческими банками. Он является самостоятельным публичным юридическим лицом и несет ответственность перед Парламентом [1, ст.1].

Основной задачей Национально банка является обеспечение и поддержание стабильности цен. Без ущерба для свой новой задачи НБМ развивает и поддерживает финансовую систему, основанную на рыночных принципах, и содействует общей экономической политике государства. При решении своих задач, Национальный банк взаимодействует с правительством, а оно по его запросам предоставляют ему информацию по макроэкономическим, финансовым и денежным вопросам.

В компетенцию Национального банка входят:

a) Заключение договоров и выпуск обязательств;

b) Приобретение и распоряжение движимым и недвижимым имуществом для осуществления своих функций;

c) Обращение с иском в суд и участие в судебном процессе в качестве субъекта [1, ст. 3].

Национальный банк Молдовы играет важную роль в процессе перехода Республики Молдова к рыночной экономике. С 1991 г. и до настоящего времени был разработан и внедрен ряд эффективных мер по стабилизации денежного и кредитного сектора. Главным шагом в этой деятельности стал ввод в обращение 29 ноября 1993 г. национальной валюты – молдавский лей. В 1995 г. Парламент Республики Молдова принял Закон о Национальном банке Молдовы и Закон о финансовых учреждениях. Согласно первому закону, НБМ независим в исполнении своих функций и ответственен перед Парламентом, второй закон преследует цель создания сильного и конкурентно способного финансового сектора, недопущение риска в данной системе, защиты интересов вкладчика.

До осени 1998 года установление валютного курса по доллару США осуществлялось на межбанковской валютной бирже, созданной НБМ путем проведения аукционов.

С осени 1998 г. Валютная биржа не работает, а официально валютный курс по доллару США устанавливается на основании данных, которые предоставляют КБ ежедневно до 12:00 о среднем валютном курсе, об объемах покупок и продаж. По средневзвешенной цене определяют размер валютного курса доллара США, который Национальный банк корректирует на условиях состояния доллара на международной валютной бирже в Лондоне, экономического и политического состояния в стране и по другим факторам. С учетом этого, устанавливается курс по доллару США, а по остальным валютам по кросс курсу.

С 1 июля 2004 г. была создана система гарантирования депозитов, которая своими гарантиями покрывает около 90% депозитов физических лиц. В системе гарантирования депозитов участвуют в обязательном порядке все авторизованные банки.

Также, в контексте адаптации к международным стандартам, в 2006 г. Национальный банк Молдовы ввел новую автоматизированную систему межбанковских платежей (АСМП). Данная система состоит из системы расчетов на брутто основе в реальном выражении, предназначенной для обработки срочных и крупных платежей и системы клирингового расчета на нетто основе, предназначенной для обработки маленьких платежей. Так, была осуществлена современная инфраструктура платежей, определившая важные предпосылки для оказания платежных услуг нового качества, способствуя осуществлению безналичных платежей в стране.

Действующими регламентами Национального банка для банковской системы Молдовы, установлены стандарты, которые соответствуют положениям Базельской конвенции о банковской деятельности. Наиболее важными среди них являются: нормативы достаточности капитала, оценки риска кредитов, формирование скидок на потери по кредитам [22].

В своей деятельности НБМ все больше уделяет внимания рыночным механизмам: операции на открытом рынке, операции РЕПО, ломбардные операции и др.

Второй уровень банковской системы Республики Молдова – это система коммерческих банков, которые являются поставщиками банковских услуг непосредственно их потребителям – предприятиям, организациям, гражданам. Банк – финансовое учреждение, по роду своей деятельности принимающее от физических или юридических лиц депозиты или их эквиваленты, которые могут быть переведены посредством различных платежных инструментов и использующие эти средства полностью или частично для предоставления кредитов или для инвестирования за свой счет и на свой риск [2, ст.1]. Коммерческие банки создаются на базе акционерного капитала, независимо от государственных органов власти и управления, имеют лицензии НБМ на осуществление банковских операций. Банк, для осуществления финансовой деятельности должен получить лицензию от Национального Банка Молдов. Получив лицензию, банк имеет полное право приступать к своей деятельности.Банки создаются в виде акционерных обществ в соответствии с законодательством об акционерных обществах. Они обладают юридической, операционной, финансовой, административной независимостью по отношению к любому лицу, в том числе к Национальному банку, Правительству и другим органам публичного управления, если законодательством не предусмотрено иное [2, ст.13].

Второй уровень банковской системы Молдовы, на сегодняшний день образуют 14 коммерческих банков:

1. Banca Comercială "COMERŢBANK" S.A.

2. BANCA COMERCIALĂ "BANCA SOCIALĂ" S.A.

3. Banca Comercială "VICTORIABANK" S.A.

4. Banca comercială "MOLDOVA - AGROINDBANK" S.A.

5. Banca Comercială "Moldindconbank" S.A.

6. Societatea pe Acţiuni Banca de Economii

7. Banca Comercială "EuroCreditBank" S.A.

8. Коммерческий Банк "UNIBANK" А.О.

9. "Banca de Finanţe şi Comerţ" S.A.

10. Коммерческий Банк "ENERGBANK" А.О.

11. Banca Comercială "ProCredit Bank" S.A.

12. Banca Comercială Română Chişinău S.A

13. Коммерческий Банк "EXIMBANK - Gruppo Veneto Banca" АО

14. Banca Comercială "MOBIASBANCĂ - Groupe Societe Generale" S.A.

В настоящее время в Молдове действует 14 банков в трех категориях: крупные банки с совокупными активами свыше 1500 млн. MDL (около 94 млн. EUR); средние банки с совокупными активами от 500 млн. MDL (около 31 млн. EUR) до 1500 млн. MDL (около 94 млн. EUR) и мелкие банки с совокупными активами менее 500 млн. MDL (около 31 млн. EUR) [24]. Из этих банков два являются дочерним банками румынский – «BCR Chisinau», австрийский - «UNIBANK», со 100% капиталом «EximBanc», «Comertbank» и четыре с преобладающей долей иностранного капитала «Victoriabanc», «Mobiasbanc», «Eurocreditbank», «Energbank».

За период с 1992 года по 2012 отозваны лицензии следующих банков: BCA «Bancosind», в 2010 году НБМ отозвал лицензию у BC «Investprivatbank» S.A., так же по приказу НБМ прекратили свое существование BCA «Bucuriabank», BCI «Oguzbank» S.A., BC «Basarabia», BCA «Întreprinzbancă», «BIID MB» S.A., Banca «Guinea» SA, BCA «Capitalbank», BCIA «VIAS». А 15 февраля этого года согласно приказу НБМ прекратил свое существование B.C. «Universalbank”» S.A. По итогам за 2011 год, как передает "ИНФОТАГ, в группе банков с активами свыше 3,5 млрд. леев лидерство захватил Agroindbank, чей текущий рейтинг вырос с 3,7057 в начале 2011 г. до 4,6991 на 31 декабря [42]. Рейтинг банка вырос благодаря уменьшению избыточной ликвидности, как краткосрочной, так и долгосрочной, а также за счет улучшения качества портфеля кредитов. Рост данных показателей вывел банк на первое место, несмотря на незначительный спад эффективности (показатели рентабельности активов ROA и рентабельности акционерного капитала ROE). BC Victoriabank S. A. опустился с первой на вторую позицию, допустив снижение своего текущего рейтинга с 4,6853 до 4,1242 или на 11,98%. Причина - падение показателей ROA и ROE на 0,9 и на 5,35 п. п. соответственно. BC Moldindconbank S. A., несмотря на рост рейтинга с 2,7432 до 3,8418, не смог подняться выше третьего места в группе. Рост его текущего рейтинга на 40,05% объясняется ростом эффективности (ROA вырос с 1,06% до 1,78%, а ROE - с 8,64% до 14,89%) и улучшением качества портфеля (доля неблагоприятных кредитов в активах снизилась с 6,03% до 4,7%). Больше всех в группе вырос рейтинг Eximbank Gruppo Veneto Banca. После того, как в 2010 г. банк отвлек резервы на потери по кредитам и другим активам, эффективность его деятельности возросла с отрицательного значения ROA -4,31% и ROE -18,96% в 2010 г. до 3,77% и 18,81% соответственно. Несмотря на 7% роста рейтинга, Banca de Economii опустился на последнее место в группе. У банка произошел рост доли неблагоприятных кредитов в активах с 5,38% в начале года до 15,63% в конце.
В группе из шести банков с активами до 3,5 млрд. леев лидирующую позицию занял BCR Chisinau. Его текущий рейтинг на 31 декабря 2011 г. составил 3,8883, что более чем в пять раз больше начала года. У банка пока лучшие в группе показатели рентабельности активов (ROA=2,55%) и акционерного капитала (ROE=16,21%). Вторую позицию сохранил BC Energbank S.A., добившись 20% роста текущего рейтинга с 2,7271 до 2,3837. Банк улучшил качество кредитного портфеля. С первого места по итогам 2010 г. на третье место по итогам 2011 г. опустился BC Banca Sociala S.A. из-за снижения текущего рейтинга с 3,6532 до 3,0444. У него произошло ухудшение долгосрочной ликвидности (с 0,68 до 0,78) и эффективности (с 2,05% и 12,17% ROA и ROE в 2010 г. до 1,44% и 8,68% соответственно в 2011 г.). Но при этом банк улучшил качество портфеля, выразившееся в снижении удельного веса неблагоприятных кредитов в активах с 7,28% до 6,71%. В результате роста текущего рейтинга с 1,4518 до 2,9035 или почти на 100%, с пятой на четвертую позицию поднялся BC Fincombank S. A. Всего на 0,876 ед. меньше, чем у Fincombank-а значение текущего рейтинга идущего на пятом месте Mobiasbanca Group Societe General.
С четвертого на последнее место в группе опустился Procreditbank, несмотря на 20% прирост текущего рейтинга. В группе банков с активами до 1 млрд. леев произошла смена лидера: Eurocreditbank с рейтинговой оценкой 2,4402 уступил первенство Comertbank с рейтинговой оценкой 2,6272. Третье место в группе стабильно занимает UNIBANK с текущим значением рейтинга 1,9789, что на 0,1584 или на 8, 7 % выше, чем по итогам 2010 г.
В целом по системе текущий рейтинг банков по итогам 2011 г. увеличился на 9,39% со значения 3,3092 в начале 2011 г. до 3,6201 - в конце. У 10-ти из 15-ти банков в 2011 г. произошел рост текущего рейтинга. Улучшение произошло по трем основным причинам: роста рентабельности активов с 0,54% до 1,96%; рентабельности акционерного капитала с 3,04 до 11,53%; снижения доли неблагоприятных кредитов в активах с 7,36% до 5,09%.[42]. Коммерческие банки, являются акционерными обществами, независимыми от государственных и правительственных органов, но должны иметь лицензию НБМ. В соответствии с Законом “О финансовых учреждениях”, принятым в 1995 году, перечень услуг, оказываемых банками, напрямую зависит от размера их совокупного нормативного капитала. Помимо достаточности капитала, коммерческие банки республики должны соблюдать ряд других требований, которые соответствуют международным стандартам, среди которых: формирование скидок на потери по кредитам, ограничение размера открытых валютных позиций, требования по поддержанию нормативного уровня ликвидности. В 1998 году были приняты некоторые дополнения к законодательству, которые были направлены на повышение ответственности лиц, занимающих управленческие должности в банках и допускающих принятие решений, которые приводят к выдаче сомнительных и безнадежных кредитов [23]. В 2001 году был принят Закон о предупреждении и борьбе с отмыванием денег, направленный на предупреждение и пресечение незаконных финансовых действий и махинаций. В своей деятельности коммерческие банки используют ведущие банковские технологии, которые повышают рост доверия к ним иностранных финансовых структур. В 1996 году банковская система республики перешла на систему электронных расчетов и присоединилась к системе SWIFT. Банковская система в Молдове является в достаточной мере продвинутой с точки зрения использования новейших технологий, развития местных и межбанковских компьютерных сетей и компьютеризации всех банковских операций, но экономические агенты не используют ее в полной мере. Это объясняется необходимостью времени на формирование доверия к банкам и несовершенством налоговой системы. Так же, степень кредитного риска в Молдове определяет величину устанавливаемых банками процентов по кредитам. Повышенной степени риска способствуют такие факторы как плохое финансовое положение многих предприятий и недоработки в законодательной сфере.Банковская система Молдовы считается одной из лучших в СНГ исходя из оценки цивилизованности регуляторов, качества кредитной политики и использования современных технологий [22]. Анализируя состояние банков республики, можно сделать вывод, что основными факторами их стабильности на сегодняшний день являются количество клиентов, осторожная кредитная политика и величина нормативного капитала. Следует подчеркнуть, что в настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционируют центральные банки, а на втором – коммерческие банки.