Хозяйственные операции за январь 20___ г

1. Перечислен с расчетного счета аванс поставщику за оборудование - 180 тыс. руб.

2. Списан автомобиль: первоначальная стоимость - 190 тыс. руб., амортизация - 178 тыс. руб.

3. Оплачен счет поставщика за материалы - 236 тыс. руб.

4. Возмещен НДС по счету поставщика -?

5. Начислена зарплата рабочим - 110 тыс. руб.

6. Начислена зарплата управленческому персоналу цеха - 28 тыс. руб.

7. Начислена зарплата управленческому персоналу предприятия - 72 тыс. руб.

8. Удержаны из заработной платы: НДФЛ -26 тыс. руб. алименты - 9 тыс. руб.

9. Начислены страховые взносы в государственные внебюджетные фонды по всем категориям работников -?

10.Израсходованы материалы: на основное производство - 80 тыс. руб. на хозяйственные нужды цеха - 15 тыс. руб. на общехозяйственные нужды - 35 тыс. руб.

11.Начислена амортизация:

по производственному оборудованию - 26 тыс. руб.

по зданию и сооружениям цеха - 14 тыс. руб.

по зданию и основным средствам заводоуправления - 12 тыс. руб.

по нематериальным активам - 1 тыс. руб.

12.Списаны общепроизводственные расходы -?

13.Списаны общехозяйственные расходы -?

14.Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция (незавершенное производство - 25 тыс. руб.)

15.Списана себестоимость отгруженной покупателям готовой продукции - 200 тыс. руб.

16.Начислено покупателям к оплате, включая НДС - 306,8 тыс. руб.

17.Начислен НДС -?

18.Создан резерв по сомнительным долгам - 20 тыс. руб.

19.Поступила от покупателей оплата за продукцию - 120 тыс. руб.

20.Перечислены с расчетного счета: НДФЛ -26 тыс. руб., страховые взносы в государственные внебюджетные фонды - 54,6 тыс. руб.

21.Получено с расчетного счета в кассу - 190 тыс. руб.

22.Выдана заработная плата - 181 тыс. руб.

23.Депонирована неполученная заработная плата - 3 тыс. руб.

24.Списаны:

финансовый результат от продажи -?

сальдо прочих доходов и расходов -?

25.Начислен условный расход (условный налог на прибыль) -?

26.Начислен отложенный налоговый актив с суммы превышения амор­тизации основных средств над суммой, принимаемой для налогооб­ложения прибыли, составившей 45 тыс. руб.-?

Составить бухгалтерский баланс на 01.01.20__ г. и на 31.01.20__ г.

 

Задание 2