Особенности тактики производства отдельных следственных действий

Планируя производство выемки и осмотра документов следует учесть необходимость привлечения к ее производству специалиста банковского дела, сотрудника органа дознания, а также специалиста, помощь которого потребуется при использовании технических средств фиксации хода и результатов следственного действия.

При выборе специалиста следует учитывать не только его квалификацию, но и незаинтересованность в исходе дела, поэтому не рекомендуется привлекать к участию в следственном действии работника того кредитного учреждения, деятельность которого проверяется.

Выемке подлежат:

- учредительные документы юридического лица;

- документы об открытии и ведении счетов физических или юридических лиц, их списки, платежные и расчетные документы по ведению расчетов от имени других юридических или физических лиц, документы о принятии вкладов, и иные документы сви­детельствующие об осуществлении операций, перечисленных в статье Закона «О банках и банковской деятельности»;

- документы, свидетельствующие о причинении в результате незаконной банковской деятельности ущерба гражданам, организациям или государству, а также об извлечении дохода в крупном или особо крупном размере.

Документы изымаются в различных организациях и прежде всего, в Центральном банке России. В ЦБР изымаются:

- официальная справка Банка России о том, что данная организация не зарегистрирована в качестве кредитной организации и не внесена в Книгу государственной регистрации кредитных учреждений; или запись о регистрации аннулирована; а также об отсутствии лицензии;

- акты аудиторских проверок организации, головные финансовые и статистические отчеты о работе проверяемого банка (кредитной организации);

- акты по выявленным Банком России нарушениям в деятельности проверяемой кредитной организации.

В проверяемой кредитной организации (банке) изымаются:

- учредительные документы юридического лица;

- свидетельство о регистрации, лицензия на ведение банковских операций;

- документы по осуществлению банковских операций, которые не указаны в лицензии или проводились с нарушением условий лицензирования;

- акты аудиторских проверок ее деятельности.

В организациях, пользующих банковскими услугами проверяемой кредитной организации, изымаются: документы, свидетельствующие об открытии расчетных счетов, проведении расчетов, вложении вкладов, приобретении валюты и проведении других банковских операций, осуществленных без лицензии или с нарушением условий лицензирования.

Список организаций, в которых осуществляется выемка подобных документов, составляется, как правило, из юридических лиц, чьи расчетные счета открыты в проверяемом банке (кредитной организации).