Закриття сховищ цінностей філій

 

5.3.1. При прийманні готівки і цінностей у сховища цінностей службові особи, відповідальні за схоронність цінностей (особи, на яких покладені такі обов’язки відповідно до наказу по установі банку), особисто перевіряють:

- грошові знаки - повні, неповні і збірні пачки за кількістю корінців і надписами на накладках, не запаковані – з поаркушним перерахуванням, монету - за написами на ярликах, прикріплених до мішечків;

- банкноти, перераховані і сформовані завідуючим касою в пачки, що залишаються в операційній касі на наступний день, обв’язуються шпагатом хрестоподібно без накладення пломби (печатки), а грошові знаки, з яких не можна сформувати повні корінці, - обандеролюються, але не пакуються в пачки;

- монета, перерахована і розфасована завідуючим касою, що знаходиться в залишку операційної каси, в розмірі, який не перевищує щоденної потреби, може зберігатися в сховищі цінностей або сейфі в розфасованому вигляді на лотках, в пакетах (роликах) - за кількістю пакетів, роликів і в сумах, зазначених на них. Монета, що знаходиться на лотках, приймається в оголошеній завідуючим касою сумі;

- грошові знаки, попередньо підготовлені для видачі, - за написами на ярликах, прикріплених до мішків (візків);

- іноземну валюту і валютні платіжні документи, сформовані за видами, номіналами і упаковані в порядку, визначеному Положенням про здійснення операцій з готівковою іноземною валютою установами Відкритого акціонерного товариства “Державний ощадний банк України”, затвердженим постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 14.10.2004 № 127, у повні, неповні і збірні пачки - за кількістю корінців і написами на накладках, а монету в опломбованих мішечках - за позначками на прикріплених до них ярликах. Окремі грошові знаки і платіжні документи, а також монету, не упаковану в установленому порядку в мішечки, - шляхом суцільного перерахування;

          - банківські метали – у встановленому порядку згідно з Положенням про здійснення операцій з банківськими металами на валютному ринку України установами ВАТ “Ощадбанк”, затвердженим постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 24 лютого 2006 р. № 14-1;

- чекові і ощадні книжки у непошкодженій упаковці друкарень або установ банків - за пачками без поаркушного перерахування;

- решта цінностей (в умовній або номінальній оцінці) - поштучно або поаркушно.

(доповнено постановами правління

Від 06.02.2007 № 27)

5.3.2. Перед закриттям сховищ цінностей посадові особи, відповідальні за схоронність готівки та цінностей у сховищах цінностей і операційних касах, зобов'язані безпосередньо в сховищах цінностей перевірити:

а) чи всі цінності, книги і документи, які підлягають зберіганню в сховищах, внесені в сховище цінностей;

б) чи відповідає фактична наявність готівки та інших цінностей операційної каси залишкам, зазначеним у Книзі обліку готівки операційної каси й інших цінностей банку (додаток № 8 ф.31);

в) чи всі шафи зачинені, а електроприлади і світло вимкнені.

5.3.3. Одночасно посадова особа, на яку покладено відповідальність за схоронність цінностей та готівки у сховищі цінностей та операційній касі, зобов'язана звірити дані залишків цінностей, записані у Книзі обліку готівки в операційній касі й інших цінностей, з даними бухгалтерського обліку за відповідними рахунками.

5.3.4. Правильність залишків, виведених у книгах, щоденно підтверджується підписами посадових осіб, відповідальних за схоронність цінностей. Виправлення сум залишків повинні завірятись підписами цих же посадових осіб.

5.3.5. Правильність залишків у Книзі обліку готівки операційної каси та інших цінностей при проведенні ревізії, пов'язаної зі зміною службової особи, відповідальної за схоронність цінностей, затверджується з моменту передачі готівки операційної каси до підписання акта ревізії не тільки особою, яка передає цінності, а і особою, яка їх приймає.

5.3.6. Сховища цінностей філій банку, в яких зберігається готівка та інші цінності відчиняються і замикаються посадовими особами на всі замки, передбачені конструкцією дверей сховища чи сейфа. Для сховищ цінностей (сейфів, що використовуються у якості сховищ цінностей), які будуть вводитися в дію після набуття чинності цього Порядку, кількість замків повинна бути не менше двох. Ключі від сховищ цінностей, в залежності від кількості замків, якими вони обладнані, знаходяться: перший – у завідуючого касою; другий – у керівника; третій – у головного бухгалтера або в інших відповідальних осіб, визначених наказом керівника установи банку.

(доповнено постановами правління

Від 15.04.2004 № 28-3)

5.3.7. Сховища цінностей опечатуються печатками трьох посадових осіб, відповідальних за збереження в них цінностей, з використанням шпагату та дощечки з заглибленням для накладання сургучу, або пломбуються пластиковими індикаторними пломбами. Шпагат має бути суцільним, без вузлів, та пропускатися через спеціальні вушка дверей та в отвори накладок на замкові шпари таким чином, щоб двері не могли бути відчинені без пошкодження шпагату та сургучних відбитків печаток. Кінці шпагату пропускаються з тильного боку у два отвори зверху дощечки та стягуються двома вузлами, після чого закладається пластичний матеріал в межах заглиблення в дощечці. Печатки накладаються на сургуч у такій послідовності від вузла шпагату: перша – завідуючого касою; друга – головного бухгалтера; третя – керівника установи банку або інших відповідальних осіб, визначених наказом керівника установи банку.

Відбитки печаток повинні бути чіткими і з розбірливим текстом.

(доповнено постановами правління

Від 15.04.2004 № 28-3)

5.3.8. Протягом робочого дня сховища цінностей, сейфи і шафи повинні бути замкнені на всі замки.

5.3.9. При залученні до охорони сховищ цінностей фізичної охорони опечатування сховищ здійснюється в присутності охоронника. Список осіб, які мають право відчиняти/зачиняти сховища цінностей (затверджений керівником установи банку), зі зразками підписів цих осіб, зразки відбитків сургучних печаток (пластикових індикаторних пломб), що застосовуються при опечатуванні сховищ цінностей, знаходяться на посту охорони.

5.3.10. Установам банку дозволяється залишати в сховищах цінностей на неробочий час готівку, цінності, бланки суворого обліку та папери в обсягах, що не перевищують встановленого ліміту, враховуючи визначений клас опору сейфів, сховищ та дверей за ДСТУ 4012.1-2001, забезпечуючи при цьому належне та надійне зберігання.

5.3.11. Для опечатування сховищ цінностей, посадові особи, відповідальні за схоронність цінностей, повинні бути забезпечені металевими печатками (пломбірами або кліше) з відбитком найменування установи банку (штамп з найменуванням установи банку, її номером за електронною поштою або код установи банку).

5.3.12. Зазначені працівники зобов'язані забезпечити надійне зберігання печаток, пломбірів, іменних штампів, кліше з особистим кодом, ключів від сховищ цінностей, що б виключити будь-яку можливість використання їх іншими особами.