Конспект лекции на лекционное занятие Юсуповой З.Г

Проходившего 06.03.2020 г.

ТЕМА 13. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Понятие, содержание и особенности договора банковского счета.

Договор банковского счета представляет собой соглашение, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет клиента денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Данный договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся в безналичном порядке. По своей юридической природе договор банковского счета является консенсуальным, взаимным, возмездным^[18].

Банковские счета открываются в банках физическими и юридическими лицами для осуществления безналичных расчетов через банк. При этом счета могут быть различные.

В зависимости от расчетных операций, которые вправе совершать клиент банка, различают расчетный, текущий и специальный банковский счет. Расчетный счет открывается юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в любом количестве и клиент вправе осуществлять через него все виды безналичных расчетов. Однако существуют определенные публично-правовые ограничения при открытии и ведении расчетного счета, связанные с уплатой обязательных платежей. Текущий счет открывается организациям, не имеющим статуса юридического лица, и гражданам – непредпринимателям. Круг расчетный операций по такому счету ограничен, а публично-правовые ограничения возможны в том случае, если организация является субъектом налоговых правоотношений. Специальный банковский счет имеет свои разновидности: бюджетный счет (открывается для бюджетных учреждений и имеет строго определенные направления расходования поступивших денежных средств), валютный счет (открывается только в уполномоченном банке, имеющем валютную лицензию и характеризуется строго целевым использованием денежных средств), ссудный счет (имеет строго целевой характер - открывается только для кредитования клиентов банка и используется в соответствии с условиями кредитного договора), депозитный счет (открывается в целях обеспечения хранения денежных средств).

В зависимости от субъектного состава различат клиентские и межбанковские счета, которые, в свою очередь, делятся на корреспондентские счета коммерческих банков в Центральном банке России и корреспондентские счета коммерческих банков друг у друга (счета лоро-ностро).

В зависимости от технических средств, оформляющих отношения сторон, различают обычные счета и карточные счета.

Форма договора банковского счета – письменная. Это может быть составление и подписание договора в виде единого документа, обмен документами и т.п. Договор банковского счета может быть заключен также на основании заявления клиента на открытие счета, на котором делается разрешительная надпись исполнительного органа банка.

Субъектами договора банковского счета являются банк (небанковская кредитная организация и клиент – владелец счета. Основные обязанности банка при этом: прием и зачисление денежных средств, поступающих на счет клиента; информирование клиента о состоянии счета; уплата процентов за пользование денежными средствами клиента и др.; основные обязанности клиента – предъявление расчетных документов, оформленных надлежащим образом; оплата услуг банка и пр.