по данным налогоплательщика.
Код строки 040 = строке 230 Раздела 3.
Раздел 3. Строка 010 = итоговой сумме НДС в книге продаж
Строка 120= строке 010
Строка 130 = итоговой сумме НДС в книге покупок
Строка 220= строке 130
Строка 230 = строка 120 – строку 220
Положительный результат –это платеж в бюджет страны. Отрицательный результат – это бюджетное возмещение.
| СЧЕТ-ФАКТУРА № __ от « ___ » _________ _______ | Приложение № 1 | |||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||
Продавец:_______________________________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
Адрес:__________________________________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
ИНН/КПП продавца: _______________________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
Грузоотправитель и его адрес: ______________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
Грузополучатель и его адрес: ______________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
К платежно-расчетному документу: №___ от «___»________ _________ | |||||||||||||||||||||||||||||
Покупатель: ____________________________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
Адрес: __________________________________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
ИНН/КПП покупателя: _____________________________________________________________________________________________________________________________________ | |||||||||||||||||||||||||||||
Валюта: наименование, код: Российский рубль, 643 | |||||||||||||||||||||||||||||
Наименование товара | Единица измерения | Количество (объем) | Цена | Стоимость то- | В том | Нало- | Сумма | Стоимость то- | Страна происхож- | Номер | |||||||||||||||||||
код | условное | циф- | краткое | ||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 2а | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 10а | 11 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
Всего к оплате |
| Х |
|
| |||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель организации |
| Главный бухгалтер или |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||
| подпись |
| ф.и.о. |
| Подпись |
| ф.и.о. | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
Индивидуальный предприниматель |
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||
| подпись | ф.и.о. | (реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя) | ||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
КНИГА ПРОДАЖ | Приложение № 5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Продавец |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Идентификационный номер и код причины постановки на учет налогоплательщика-продавца |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Продажа за период с |
| по |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
№ | Код | Номер и дата счета-фактуры продавца | Номер и дата исправления счета-фактуры продавца | Номер и дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер и дата исправления кор | Наименование покупателя | ИНН/ | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | Номер и дата документа, подтверждающего оплату | Наименование и код валюты | Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая НДС) в валюте счета-фактуры | Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке | Сумма НДС по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке | Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках | |||||||||||||||||||||||
наименование посред | ИНН/ | в валюте счета-фактуры | в рублях и копейках | 18 процентов | 10 процентов | 0 процентов | 18 процентов | 10 процентов | |||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13а | 13б | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||
Всего |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель организации или иное уполномоченное лицо |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись |
| ф.и.о. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Индивидуальный предприниматель |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись |
| ф.и.о. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Образец заполнения счета-фактуры на товар
(Все данные условны)
Счет-фактура № 33 от 15.01.2015 г.
Исправление № -- от --
Продавец индивидуальный предприниматель Сергеев Иван Михайлович
Адрес 125375, г. Москва, ул. Тверская, д.7, кв. 13
ИНН/КПП продавца 036678895555/200366881
Грузоотправитель и его адрес: он же
Грузополучатель и его адрес: ИП Иванов Владимир Сергеевич, г. Москва, ул. Предприимчивых, д. 3, кв. 159
К платежно-расчетному документу № 12 от 15.01.2015 г.
Покупатель: индивидуальный предприниматель Иванов Владимир Сергеевич
Адрес: 123117, г. Москва, ул. Предприимчивых, д. 3, кв. 159
ИНН/КПП покупателя 365214897852/103252146
Валюта: наименование, код Российский рубль, 643
Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг), имущественного права | Единица измерения | Коли- чество (объем) | Цена (тариф) за единицу измерения | Стоимость товаров (работ, услуг), имущест- венных прав, без налога - всего | В том числе сумма акциза | Нало- говая ставка | Сумма налога, предъявля- емая покупателю | Стоимость товаров (работ, услуг), имущест- венных прав, с налогом - всего | Страна происхо- ждения товара | Номер та- моженной декларации | ||
код | условное обозначение (национальное) | циф- ро- вой код | крат- кое наиме- нование | |||||||||
1 | 2 | 2а | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 10а | 11 |
Ноутбук Acer Aspire V3-571G-32354G50Makk | 796 | шт. | 1 | 21100,00 | 21100,00 | без акциза | 18% | 3798,00 | 24898,00 | 158 | ТАЙВАНЬ (КИТАЙ) | 27884501/3 |
Ноутбук Sony VAIO VPC-H3F1R/W VPC-EH3F1R/W | 796 | шт. | 2 | 18400,00 | 36800,00 | без акциза | 18% | 6624,00 | 43424,00 | 344 | ГОНКОНГ | 10125220/1 |
Всего к оплате | 57900,00 | Х | 10422,00 | 68322,00 |
Руководитель организации
или иное уполномоченное лицо __________ (подпись) _______________ (Ф., И., О.)
Главный бухгалтер
или иное уполномоченное лицо __________ (подпись) ______________ (Ф., И., О.)
Индивидуальный предприниматель ____________ (подпись) Сергеев Иван Михайлович (Ф., И., О.) ОГРН 304495970002620 от 07.12.2014 г. (реквизиты свидетельства о государственной
регистрации индивидуального предпринимателя)
Заполнение счет-фактуры на услугу
(Все данные условны)
Счет-фактура № 35 от 16.01.2015 г.