Студопедия
МОТОСАФАРИ и МОТОТУРЫ АФРИКА !!!


Авиадвигателестроения Административное право Административное право Беларусии Алгебра Архитектура Безопасность жизнедеятельности Введение в профессию «психолог» Введение в экономику культуры Высшая математика Геология Геоморфология Гидрология и гидрометрии Гидросистемы и гидромашины История Украины Культурология Культурология Логика Маркетинг Машиностроение Медицинская психология Менеджмент Металлы и сварка Методы и средства измерений электрических величин Мировая экономика Начертательная геометрия Основы экономической теории Охрана труда Пожарная тактика Процессы и структуры мышления Профессиональная психология Психология Психология менеджмента Современные фундаментальные и прикладные исследования в приборостроении Социальная психология Социально-философская проблематика Социология Статистика Теоретические основы информатики Теория автоматического регулирования Теория вероятности Транспортное право Туроператор Уголовное право Уголовный процесс Управление современным производством Физика Физические явления Философия Холодильные установки Экология Экономика История экономики Основы экономики Экономика предприятия Экономическая история Экономическая теория Экономический анализ Развитие экономики ЕС Чрезвычайные ситуации ВКонтакте Одноклассники Мой Мир Фейсбук LiveJournal Instagram

II. Основы определения страхового тарифа




Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто-ставкой. Она состоит из нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка выражает цену страхового риска и составляет до 90 % брутто-ставки.

В основе построения нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая:

Р(А) = m / n

Если Р(А) = 0, то событие А считается невозможным, а значит и страховать нет необходимости.

Если Р(А) = 1, событие А достоверно, а значит страхование проводиться не может.

Нетто-ставка предназначается для создания фонда выплат страхователям. Поэтому страховая компания должна собрать страховых взносов не меньше той суммы, которую предстоит потом выплатить страхователям. Следовательно, нетто-ставка со 100 руб. страховой суммы должна определяться как вероятность наступления ущерба:

Тн = Р(А) х К х 100 руб. , где (28)

Тн – нетто-ставка;

К – поправочный коэффициент.

К = / , где (29)

- средняя выплата на 1 договор;

– средняя страховая сумма на 1 договор.

Данная формула применяется для определения нетто-тарифа по вновь вводимым видам страхования и совершенствования ставок по действующим видам.

В практике страхования:

Р(А) = Кв / Кд , где (30)

Кв – количество выплат за тот или иной период (обычно год), ед.

Кд – количество заключенных договоров за тот же период, ед.

Тогда:

, где (31)

В – общая сумма выплат страхового возмещения;

С – общая страховая сумма застрахованных объектов.

Данная формула является показателем убыточности страховой суммы и применяется для определения нетто-ставки по действующим видам страхования.

Особенности определения нетто-ставки по имущественному страхованию.

1. Нетто-ставка определяется по формуле:

, где (32)

– средняя убыточность страховой суммы;

q – уровень убыточности отдельных видов имущества или убыточность всего имущества за год;

Si – страховая сумма отдельного вида имущества.

Или - средняя убыточность за тарифный период (5 и более лет);

n – число лет в периоде;

δ – среднее квадратическое отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего уровня:

(33)

t(n;γ) – коэффициент доверительной вероятности, определённой по таблице на основании заданной вероятности.

Число лет n Гарантия безопасности - γ
0,8 0,9 0,95 0,975 0,99
2,972 6,649 13,64 27,448 68,74
1,592 2,829 4,38 6,455 10,448
1,184 1,984 2,85 3,854 5,5

Особенности определения нетто-ставки по личному страхованию.

В личном страховании предусматриваются выплаты страхователям:

- на дожитие до указанного в договоре срока;




- по случаю смерти;

- в связи с утратой трудоспособности.

Поэтому расчёт нетто-ставки предусматривает оценку данных показателей. Определения нетто-ставки по страхованию на дожитие (страхование дополнительной пенсии, страхование до совершеннолетия и другие) осуществляется по формуле:

, где (34)

- нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте х лет на срок t лет;

lx – число лиц, доживших до возраста страхования;

lx+t – число лиц, доживших до срока окончания договора.

- дисконтный множитель.

Дисконтный множитель вычисляется по формулам сложных процентов и уменьшает размер страховых взносов, т.к. в процессе страхования вложенные в страховой фонд средства используются на инвестирование в экономику и на них начисляется процентный доход.

Определение единовременной нетто-ставки по страхованию на случай смерти производится по формуле:

(35)

nAx – единовременная нетто-ставка на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на n лет;

lx – чило застрахованных лиц;

dx, dx+1 – число умирающих в течение периода страхования.

Для практических расчётов этих показателей разработаны специальные таблицы коммутационных чисел, которые определяются по формулам, учитывающим показатели таблицы смертности и норму доходности.

Таблицы составляются в двух видах:

- на дожитие;

- на случай смерти.

3. Определение единовременной нетто-ставки на случай потери трудоспособности производится аналогично расчёту по имущественному страхованию, с учётом вероятности наступления несчастного случая.

4. При определении нетто-ставки по смешанному страхованию жизни (когда учитываются все 3 вышеперечисленных фактора) производится путём сложения нетто-ставок на дожитие, на случай смерти и на утрату трудоспособности.



5. При комбинированном страховании (страховании нескольких объектов: транспортного средства и грузов, аварии или угона автомобиля) совокупная нетто-ставка составляется из суммы нескольких частных нетто-ставок, из-за независимости условий проявления страховых случаев

Нагрузка предназначена для покрытия расходов, связанных с проведением страхования и в зависимости от формы и вида страхования колеблется от 10% до 40% брутто-ставки. Она включает 3 основные статьи:

1. Расходы на процесс страхования;

2. Расходы на предупредительные мероприятия;

3. Планируемая прибыль.

Расходы на ведение страхования разделяют на:

1) Организационные. Связаны с учреждением страхового общества и его обустройством.

2) Управленческие. Расходы по управлению персоналом (зарплата сотрудникам, делопроизводство) и расходы по управлению имуществом.

3) Аквизационные. Связаны с привлечением новых страхователей и заключением с ними новых договоров.

4) Инкассационные. Обслуживание налично-денежного оборота поступающих страховых платежей (изготовление бланков квитанций, ведомостей и т.д.).

5) Ликвидационные. Затраты на ликвидацию ущерба, причиненного страховым случаем.

Расходы на ведение страхования обычно определяются аналогично нетто-ставке. Остальные надбавки устанавливаются в процентах к брутто-ставке.

Таким образом, брутто-ставка определяется:

, где (36)

На – статья нагрузки, предусматриваемая в тарифе;

Нвс – доля статей нагрузки, закладываемых в тарифе в процентах к брутто-тарифу.

Если все статьи нагрузки определены в процентах к брутто-ставке, то формула приобретает вид:

, где (37)

Навс – нагрузка.





Дата добавления: 2014-02-02; просмотров: 1637; Опубликованный материал нарушает авторские права? | Защита персональных данных | ЗАКАЗАТЬ РАБОТУ


Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Студент - человек, постоянно откладывающий неизбежность... 10719 - | 7360 - или читать все...

Читайте также:

 

34.237.51.159 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.


Генерация страницы за: 0.004 сек.