Сравнительная характеристика овердрафта и кредитной линии

Сравнительная характеристика потребительского и коммерческого кредита.

Коммерческий кредит

предоставляется одним хозяйствующим субъектом другому в виде отсрочки платежа за реализованные товары и оказанные услуги. Объектом выступает товарный капитал, кот представляет собой результат объединения промышленного и ссудного капитала; способом расчета явл вексель, создающий условие для увеличения безналичных расчетов, сокращает издержки налично-денежного обращения, а т.ж. расширяет сферу банковского кредитования т.к. мб использован в качестве залога. Вексель -долговая ценная бумага, дающая право уплаты ден средств с векселедателя в размере номинальной стоимости к сроку погашения данной ценной бумаги, поскольку мб предоставлен в качестве залога. В отдельных случаях формируются договора купли – продажи в кот фиксируются условия ком кредита/ применяются др формы документооборота предусмотренные законодательством. Характерной чертой явл включение цены за пользовании им в стоимость реализуемого товара. Расширение коммерческого кредитования зависит от ряда факторов: объем производства и т/о, от скорости реализации товара предоставленного с отсрочкой платежа, от степени взаимного доверия контрагента. Ухудшение коммерческого кредитования связано с высоким уровнем инфляции, нарушении хоз-х связей.

Потребительский:

характерная черта- отношение как денежного так и товарного характера, заемщики- физ лица. В товарной форме он предоставляется любым хозяйствующим субъектам, осуществляющих реализацию товаров и услуг с отсрочкой платежа. В денежной форме потребительский кредит предоставляется населению для покрытия расходов связанных с приобретением потребительских товаров и оплатой услуг кредитных учреждений. Особенность- ссудный % выплачивается из доходов населения, следовательно объемы потребительского кредитования зависят от жизненного уровня населения и от способности хоз-х субъектов реализовать товары с отсрочкой платежа.

Овердрафт - краткосрочная дебиторская задолжность клиента перед банком. Предоставляется на 1 мес с правом последующей пролонгации по истечению месяца заемщик обязан погасить полученный овердрафт и причитающиеся %. В конце месяца кредитный эксперт распечатывает обороты по счету, если активность деятельности клиента сократилась, то эксперт имеет право затребовать доп бух отчетность, кот позволяет выяснить текущее фин положение заемщика. Если положение заемщика значительно ухудшилось, то лимит овердрафта мб уменьшен или отозван, если положение стабильно, то овердрафт пролонгируется, а при наличии доп заявки мб увеличен. В целом принятие решения по выдачи овердрафта основывается на классических требованиях клиенту: осуществлять основную деятельность не менее 2 лет, явл клиентом банка не менее 2 мес, отсутствие требований к счету, частота поступлений на счет 2 р в неделю или 8 раз в месяц, клиент дб первоклассным заемщиком.

Виды:

· под инкассацию овердрафт предоставляется без анализа фин состояния заемщика. Основные требования- у данного заемщика не менее 50% дб инкассируемая выручка; технический- анализы фин положения заемщика не выполняются. Данный овердрафт- предоставляется под отдельно заключенный договор.

· Размер не превышает 70% от стоимости контракта; стандартный предоставляется на основе анализа оборотов по счету не менее чем за 2,3 мес. Развернутого анализа фин деятельности не выполняют.

Алгоритм расчета лимита овердрафта:

1.проверить частоту поступлений по счету,

2.исключить из оборота каждого месяца: сторно, ранее выданные кредиты (транши) и иные виды овердрафта, исключительные средства заимствование от эмиссии цен бум данного АО;

3.из оставшихся оборотов за каждый месяц вычеркнуть 3 мах поступления,

4.оставшиеся обороты за каждый мес сложить и результаты внести в итоговую строку,

5.определение усеченных оборотов: наименьшая сумма из итоговой строки, средне арифметические величина по итоговой строки.

Отличительные характеристики овердрафта: предоставляется с правом пролонгации, не значительная сумма кредита, кот как правило удовлетворяет потребность заемщика по1 платежу; не выполняется развернутый анализ фин состояния заемщика; овердрафт гасится за счет оборотов клиента, в то время как прочие виды банковского кредита погашаются платежным поручением/ внесенных денежных средств.

Кредитная линия - краткосрочный кредит оформленный соглашением м/у банком и заемщиком (1год с возможностью пролонгации). Особенность- общая сумма кредита мб получена полностью или частично. Преимущество для заемщика: возможность получения средств частями; оплата ссудного % только за полученные средства; оформление договора о предоставлении кредитных линий позволяют заемщику при стабильном финансовом положении иметь уверенность в наличии денежных средств к моменту исполнения обязательств и не изыскивать данные средства в др источниках. + имеет возможность зарезервировать сумму кредита на данного заемщика, а т.к. заемщик получает средства частями, то оставшиеся средства мб направлены в краткосрочный оборот с полученным дохода; кредитор имеет право выдвигать доп условия в процессе совершения кредитной сделки.