2014-02-02
508
Бухгалтерский баланс
Задача 1.
Равный 4 - «неудовлетворительное».
Решение задач:
Используя методику Банка России, изложенную в Указании Банка России «Об оценке экономического положения банков» и данные отчетности АКБ РОСБАНК провести оценку финансовых результатов банка
Акционерный коммерческий банк РОСБАНК (открытое акционерное общество)
тыс. руб.
| NN | Наименование статей бухгалтерского баланса | Данные на отчётную дату | Данные на отчётную дату прошлого года |
| I Активы | |||
| Денежные средства | 8 407 205 | 6 841 808 | |
| Средства кредитных организаций в Банке России | 29 826 167 | 12 929 358 | |
| 2.1 | Обязательные резервы | 6 051 716 | 4 551 195 |
| Средства в кредитных организациях | 29 675 598 | 21 894 949 | |
| Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 7 346 369 | 7 470 954 | |
| Чистая ссудная задолженность | 189 611 889 | 133 949 742 | |
| Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 7 754 | 16 779 | |
| Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 13 139 984 | 13 332 099 | |
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 592 253 | 234 615 | |
| Требования по получению процентов | 262 911 | 176 634 | |
| Прочие активы | 2 081 780 | 3 702 139 | |
| Всего активов | 280 951 910 | 200 549 077 | |
| II Пассивы | |||
| Кредиты Центрального банка Российской Федерации | |||
| Средства кредитных организаций | 22 977 034 | 9 920 207 | |
| Средства клиентов (некредитных организаций) | 210 956 529 | 152 251 063 | |
| 14.1 | Вклады физических лиц | 52 654 359 | 47 480 195 |
| Выпущенные долговые обязательства | 17 639 583 | 13 303 613 | |
| Обязательства по уплате процентов | 2 103 730 | 1 097 854 | |
| Прочие обязательства | 3 186 287 | 2 857 422 | |
| Резервы на возможные потери | 383 462 | 319 177 | |
| Всего обязательств | 257 246 625 | 179 749 336 | |
| III Источники собственных средств | |||
| Средства акционеров (участников) | 6 803 606 | 6 803 605 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | |||
| Эмиссионный доход | 7 628 919 | 7 628 919 | |
| Переоценка основных средств | |||
| Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) | 2 952 095 | 2 028 013 | |
| Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) | 8 395 177 | 6 422 346 | |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 3 829 625 | 1 972 831 | |
| Всего источников собственных средств | 23 705 285 | 20 799 741 | |
| Всего пассивов | 280 951 910 | 200 549 077 | |
| IV Внебалансовые обязательства | |||
| Безотзывные обязательства кредитной организации | 72 164 833 | 67 225 510 | |
| Гарантии, выданные кредитной организацией | 18 708 257 | 14 908 307 |
тыс. руб.
|
|
|
| NN | Наименование статей | Данные за отчётный период | Данные за отчётный период прошлого года |
| Проценты полученные и аналогичные доходы от: | |||
| Размещения средств в кредитных организациях | 1 402 589 | 1 268 318 | |
| Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 17 954 211 | 12 931 560 | |
| Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) | |||
| Ценных бумаг с фиксированным доходом | 903 961 | 629 483 | |
| Других источников | 135 822 | 116 716 | |
| Всего процентов полученных и аналогичных доходов | 20 396 583 | 14 946 077 | |
| Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | |||
| Привлеченным средствам кредитных организаций | 394 403 | 336 821 | |
| Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 9 227 940 | 7 436 501 | |
| Выпущенным долговым обязательствам | 780 493 | 1 208 860 | |
| Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов | 10 402 836 | 8 982 182 | |
| Чистые процентные и аналогичные доходы | 9 993 747 | 5 963 895 | |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами | 1 122 297 | 1 340 940 | |
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | -521 411 | 647 748 | |
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами | 439 574 | 209 640 | |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 105 567 | -2 784 276 | |
| Комиссионные доходы | 8 672 417 | 5 465 955 | |
| Комиссионные расходы | 1 140 257 | 618 729 | |
| Чистые доходы от разовых операций | 1 139 046 | 468 911 | |
| Прочие чистые операционные доходы | -207 308 | -20 796 | |
| Административно- управленческие расходы | 9 870 580 | 6 323 613 | |
| Резервы на возможные потери | -3 359 354 | -1 224 945 | |
| Прибыль до налогообложения | 6 373 738 | 3 124 730 | |
| Начисленные налоги (включая налог на прибыль) | 2 544 113 | 1 133 046 | |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 3 829 625 | 1 991 684 |
|
|
|
