double arrow

Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение — это распоряжение владельца счета (пла­тельщика) обслуживающему банку перевести определенную сум­му на счет получателя средств

Платежное поручение — это распоряжение владельца счета (пла­тельщика) обслуживающему банку перевести определенную сум­му на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Срок исполнения платежного поручения — 10 дней, не считая дня выписки. Платежное поручение составляется на бланке фор­мы № 0401060 (прил. 2).

Платежными поручениями могут производиться следующие операции:

• перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги (в том числе и для пред­варительной или периодической их оплаты);

• перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

• перечисления денежных средств в целях возврата, размеще­ния кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

• перечисления денежных средств в других целях, предусмот­ренных законодательством или договором.

Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные поручения помещаются в картотеку документов, не опла­ченных в срок. Банк обязан информировать плательщика об ис­полнении платежного поручения.

Схема проведения платежа платежным поручением приведена на рис. 3.1.

Банк покупателя 3 Банк поставщика
/ 2 4 5
Покупатель Договор Поставщик

Рис. 3.1. Схема проведения платежа платежным поручением: 1 — покупатель оформляет платежное поручение и передает его в обслужива­ющий банк; 2 — банк покупателя дебетует счет клиента; 3 — банк покупателя перечисляет сумму в банк поставщика; 4 — банк поставщика кредитует счет

поставщика; 5 — банк поставщика передает поставщику выписку из счета


Сейчас читают про: