Операции по привлечению валютных средств

Контрольные вопросы

1. В чем заключается валютный контроль?

2. Перечислите агентов валютного контроля.

3. Перечислите валютные ценности.

4. Кем и как устанавливается валютный курс?

5. Какие применяются виды валютных операций?

6. Какова валютная политика коммерческого банка?

7. Какие меры предпринимают для безопасности валютных операций?

8. Охарактеризуйте понятие «валютная позиция».

9. Какие виды счетов открываются уполномоченными банками резидентам и нерезидентам в целях осуществления валютного контроля?

• Виды депозитов в иностранной валюте, порядок осуществ­ления операций с ними • Валютные депозитные сертифика­ты

Важнейшей задачей уполномоченных банков является привле­чение денежных средств в иностранной валюте. Эта задача может решаться следующими способами:

• привлечение валютных средств юридических лиц;

• операции на межбанковском валютном рынке;

• привлечение валютных средств физических лиц;

• эмиссия валютных сертификатов.

Уполномоченные банки открывают юридическим лицам-рези­дентам следующие виды валютных счетов:

• текущий счет;

• транзитный счет;

• специальный счет.

Текущий валютный счет используется для осуществления рас­четов в иностранной валюте по внешнеэкономической деятель­ности.

Коммерческие банки широко практикуют размещение средств в иностранной валюте в срочные депозиты в зарубежных банках. Одновременно они стремятся привлечь от иностранных банков их средства в срочные депозиты. По взаимному соглашению между банками депозиты могут быть:

• до востребования, такие вклады могут быть изъяты немедлен­но полностью или частично;

• на определенный срок, такие вклады могут быть изъяты лишь по истечении установленного срока;

• с предварительным уведомлением, т.е. на заранее установлен­ные сроки с предварительным сообщением об изъятии вклада.

При открытии счета процентная ставка по нему устанавлива­ется в процессе переговоров между банками. Если депозит изыма­ется досрочно, то процентная ставка может снижаться либо про­центы не выплачиваются совсем. По депозитам, принимаемым от иностранных банков в коммерческом банке, на каждый из них открывается отдельный лицевой счет и ведется специальный до­кумент. В нем указывается:

• наименование банка-корреспондента;

• сумма каждого депозита;

• уровень процентной ставки;

• порядок начисления процентов и изменения условий депози­та, если они возникнут.

Физическим лицам уполномоченные банки открывают в ино­странной валюте вклады, которые различаются в зависимости от сроков на вклады до востребования и срочные вклады. Банки устанавливают разные процентные ставки в зависимости от вида вклада, вида валюты, в которой открывается и ведется счет по вкладу, от остатка средств на счете или от величины неснижаемого остатка.

На счет по валютному вкладу (вновь открываемому или дей­ствующему) на имя физического лица — нерезидента (за исклю­чением лиц, пользующихся дипломатическими и консульскими привилегиями и иммунитетами на территории Российской Феде­рации в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации) наличным путем может быть принята:

• наличная иностранная валюта, ввезенная на территорию Рос­сийской Федерации с соблюдением таможенных правил вкладчи­ком либо его представителем — в пределах сумм, указанных вклад­чиком (представителем) в таможенной декларации, подтвержда­ющей ввоз в Российскую Федерацию наличной иностранной ва­люты вкладчиком либо его представителем;

• наличная иностранная валюта, полученная вкладчиком (пред­ставителем) с его валютного счета в уполномоченном банке, — в пределах полученной им суммы;

• наличная иностранная валюта, приобретенная на внутрен­нем валютном рынке Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, — в пределах приоб­ретенной суммы.

Операции по вкладам физических лиц в иностранной валюте могут совершать сами вкладчики или их представители на основа­нии предъявляемых доверенностей, удостоверенных в установлен­ном порядке. По вкладам могут быть составлены завещания. В слу­чае смерти вкладчика средства с валютного счета выдаются на­следникам вкладчика, которые определяются нотариусом по мес­ту открытия наследства или в судебном порядке.

По вкладам в зависимости от вида совершаются операции до­полнительного взноса или выдачи части средств. Все операции по вкладам совершаются в том виде валюты, в котором открывался счет.

В настоящее время Сбербанк России предлагает своим клиен­там несколько видов вкладов в различных видах валют и с разны­ми условиями. Рассмотрим их.

Вклад «До востребования» Сбербанка России

• Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денег.

• Срок вклада не ограничен.

• Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными денежными средствами — 5 долл. США или евро или эквивалент в любом виде валют, курс которой устанавливается Банком России.

• Принимаются дополнительные взносы и производятся час­тичные выдачи со вклада.

• Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каж­дого календарного квартала и при закрытии счета.

Вклад «Универсальный» Сбербанка России

• Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денеж­ных средств.

• Срок вклада — 5 лет.

• Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 5 долл. США или евро.

• По вкладу могут совершаться любые операции, предусмот­ренные по вкладу до востребования; остаток вклада после совер­шения расходной операции должен составлять не менее 5 долл. США или евро.

• Проценты причисляются к остатку вклада по окончании каж­дого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания срока), а также по истечении срока.

• По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчис­ляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.

Вклад «Депозит» Сбербанка России

• Счет по вкладу открывается в долларах США и в евро путем внесения наличных денег.

• Срок вклада — 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день, 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года.

• Минимальная сумма первоначального взноса составляет 300 долл.
США или евро.

• Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначаль­ного взноса и срока вклада.

• Прием дополнительных взносов, а также выдача части вклада
не производятся.

• Проценты причисляются к остатку вклада:

а) по вкладам на срок 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день — по истечении основного (пролонгированного) срока;

б) по вкладу на срок 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года — по окончании каждого трехмесячного периода, определяемого от даты открытия счета по вкладу (от даты окончания основного срока), а также по истечении основного (пролонгированного) срока.

Вкладчик может получать проценты, причисленные к остатку вклада, в случае досрочного востребования суммы вклада в тече­ние основного или пролонгированного срока, доход за неполный срок исчисляется:

а) по вкладам на срок 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день, 6 мес — исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования;

б) по вкладам на срок 1 год и 1 мес в течение первых 200 дней (включительно) основного или пролонгированного срока — исхо­дя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования, по истечении первых 200 дней — исходя из 1/2 про­центной ставки, установленной банком по данному виду вкладов;

в) по вкладам на срок 2 года в течение первого года основного или пролонгированного срока — исходя из 1/2 процентной став­ки, установленной банком по данному виду вкладов, по истече­нии первого года основного или пролонгированного срока — ис­ходя из ²/₃ процентной ставки, установленной банком по данно­му виду вкладов.

Вклад «Особый» Сбербанка России

• Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денеж­ных средств или зачисления денежных средств, поступивших без­наличным путем.

• Срок вклада — 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года.

• Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 1 000 долл. США или евро, дополнительных взносов — 100 долл. США или евро.

• Процентная ставка по вкладу зависит от суммы неснижаемого остатка и срока вклада.

• Вкладчик в течение 30 календарных дней с даты открытия счета по вкладу может изменить сумму неснижаемого остатка в сторону увеличения. В этом случае процентная ставка с даты от­крытия счета по вкладу устанавливается в размере, соответству­ющем новому неснижаемому остатку.

• По вкладу совершаются расходные операции в пределах сум­мы, превышающей размер неснижаемого остатка.

• Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каж­дого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (от даты окончания основного срока), а также по исте­чении срока.

• По вкладу на срок 6 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или прологированного срока доход за неполный срок исчисляется исходя из процентной став­ки, установленной банком по вкладу до востребования.

• По вкладу на срок 1 год и 1 мес в случае досрочного востре­бования суммы вклада в течение первых 200 дней (включитель­но) срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, уста­новленной банком по вкладам до востребования, по истечении первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установлен­ной но данному виду вкладов.

• По вкладу на срок 2 года в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первого года основного или пролонгиро­ванного срока доход исчисляется исходя из 1/2 процентной став­ки, установленной банком по данному виду вкладов, по истече­нии первого года — из расчета 2/3процентной ставки, установ­ленной по данному виду вкладов.

Вклад «Пополняемый депозитный» Сбербанка России

• Счет по вкладу открывается в долларах США и в евро.

• Срок вклада — 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года.

• Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 300 долл. США или евро, дополнительных взносов — 100 долл. США или евро.

• Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначаль­ного взноса и срока вклада.

• Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкла­ду (с даты окончания основного срока), а также по истечении срока.

• Расходные операции по выплате части вклада не производят­ся. Вместе с тем вкладчик может получать проценты, причислен­ные к остатку вклада.

• По вкладу на срок 6 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока доход за неполный срок исчисляется исходя из процентной став­ки, установленной банком по вкладу до востребования.

• Договор по вкладам пролонгируется на новый срок один раз. По истечении пролонгированного срока доход по вкладу исчис­ляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования.

• По вкладу на срок 1 год и 1 мес в случае досрочного востре­бования суммы вклада в течение первых 200 дней (включитель­но) срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, уста­новленной банком по вкладам до востребования, по истечении
первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установлен­ной по данному виду вкладов.

• По вкладу на срок 2 года в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первого года основного или пролонгиро­ванного срока доход исчисляется исходя из1/2 процентной став­ки, установленной банком по данному виду вкладов, по истече­нии первого года — из расчета 2/3 процентной ставки, установ­ленной по данному виду вкладов.

По срочным вкладам банк не изменяет процентную ставку в течение срока, оговоренного договором о вкладе.

По истечении основного (пролонгированного) срока вклада до­говор пролонгируется на тот же срок па условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, сле­дующий за днем окончания основного (пролонгированного) срока.

В течение пролонгированного срока процентная ставка также не подлежит изменению.

Документом, регламентирующим отношения между уполно­моченным банком и клиентом, является договор банковского счета.

В договоре банковского счета указывается:

• сумма взноса и вид валюты;

• срок действия;

• размер процентной ставки и порядок ее изменения;

• порядок начисления процентов;

• права и обязанности сторон;

• особые условия;

• реквизиты сторон.

При закрытии счета вкладчику выдается весь остаток средств на счете, при этом дробная часть остатка, которая не может быть выдана в виде банкнот, покупается банком по банковскому курсу покупки и выдается вкладчику в рублях.

Уполномоченные банки осуществляют переводы вкладов в ино­странной валюте по поручению владельцев счета при условии выполнения норм валютного законодательства.

Банковские карты, счета по которым открываются в иностран­ной валюте, также позволяют привлекать валютные средства фи­зических лиц. При этом счета банковских карт действуют в режи­ме депозита до востребования, а резервные счета (при необходи­мости открытия таковых в соответствии с условиями конкретного вида карточного продукта) могут служить депозитами на опреде­ленный срок.

Валютный сертификат — это обратимый инструмент, приме­няемый для купли-продажи в валютных дилинговых залах. Он пред­ставляет собой обязательство, выпускаемое первоклассным бан­ком с обещанием выплатить сумму вклада (депозита) в конкрет­ный день и в конкретном месте. Поскольку валютный сертификат выпускается на предъявителя, он может передаваться другому дер­жателю путем продажи без обязательного уведомления об этом эмитента сертификата. Эмитента не интересует перемещение ва­лютного сертификата с момента выпуска и до самой даты его погашения. Валютный сертификат предъявляется к оплате уста­новленным способом в определенный день.