Формы кредита

Глава 22 Банковская система и предложение денег

22.1 Кредит: сущность и функции

Неотъемлемой частью рыночного хозяйства является рынок ссудных капиталов.

Ссудный капитал — это денежные средства, отданные в ссуду его собственником на время на условиях возвратности и за плату в виде процента.

Основными источниками ссудного капитала служат денежные средства, высвобождаемые в процессе воспроизводства: амортизационный фонд предприятия, часть оборотного капитала в денежной форме, прибыль, идущая на обновление и расширение производства, денежные доходы и сбережения всех слоев населения.

Свободные денежные средства предоставляются нуждающимся в них во временное пользование, в долг.

Кредит (от лат. «кредитум» - ссуда, долг) представляет собой механизм, посредством которого происходит движение временно свободных денежных средств от их собственника к заемщику.

Передача временно свободных денежных средств осуществляется на началах срочности, возвратности, платности и обеспеченности, т.е. выданная в долг сумма должна быть возвращена через определенный срок, и за пользование деньгами взимается плата. Ссуды выдаются под залог ценных бумаг, товаров, недвижимости, гарантии и др. Надежным клиентам, платежеспособность которых не вызывает сомнений, могут выдаваться необеспеченные (бланковые) ссуды.

Хотя кредит, как экономическая категория, зародился еще в рабовладельческом обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщиками, он получил наиболь­шее развитие в буржуазном обществе, опираясь на ресурсы ссудного капитала.

Кредит выполняет важные функции в рыночной эконо­мике.

Во-первых, исторически кредит позволил существен­но раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота.

Во-вторых, кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря ему частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

В-третьих, кредит содействует экономии издержек обра­щения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кре­дитные карточки, различные виды счетов, депозитные сер­тификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

В-четвертых, кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит активно используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощений и слияний фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных условиях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы, основные из которых – коммерческий и банковский кредит. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, значением процента и сферой функционирования.

Ссуды могут предоставляться не только в денежной, но и в товарной форме. Формой товарного кредита является коммерческий кредит – кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Отношения коммерческого кредита оформляются векселем. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и в сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

Широкому использованию коммерческого кредита препятствует то, что он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора; будучи предоставлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для уплаты налога, выплаты заработной платы и т.п. и, наконец, он может быть предоставлен лишь поставщиком потребителю, а не наоборот.

Ограниченность, присущая коммерческому кредиту, преодолевается путем развития банковского кредита.

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый на определенный срок банками и другими кредитно-финансовыми институтами (фондами, ассоциациями) юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежной ссуды.

По сравнению с коммерческим кредитом банковский кредит имеет более широкую сферу применения. Объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики.

По сроку возврата банковские ссуды делятся на: краткосрочные (до одного года), среднесрочные (до 3-х лет) и долгосрочные (свыше 3-х лет).

Различают потребительский и ипотечный банковские кредиты.

Потребительский кредит – предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования (автомобили, жилье, мебель, бытовая техника). Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий реальный процент (до 30% годовых).

Ипотечный кредит – предоставляется в виде долгосрочных ссуд (на приобретение или строительство жилья, покупки земли) под залог недвижимости. Инструментом предоставления таких ссуд служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями.

Государственный кредит следует подразделять на собственно государственный кредит и государственный долг.

В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные секторы экономики.

Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов, а также у населения, размещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке. Государство использует данную форму кредита прежде всего для покрытия бюджетного дефицита и государственного долга.

Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит предоставляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.