Сущность, признаки, функции страхования

Тема 6. Финансы страхования

Страхование возникло и развивалось вместе с развитием экономики и общества. Предназначение страхования – защита людей от различных непредвиденных негативных случайностей.

Страхование как категория и вид экономической деятельности имеет объективную основу, которая состоит в том, что человеческая жизнь и экономическое производство сопряжены с тремя видами рисков:

1) природного характера (стихийные бедствия);

2) техногенного характера (аварии);

3) экономического характера (сбои производства, потери доходов).

Противоречия между человеком и природой, между людьми в процессе общественного производства и предпринимательства порождают необходимость предупреждения и преодоления разрушительных последствий, стихийных и других бедствий, а также возмещения материальных потерь.

Страхование как категория – это система экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц путем выплаты страхового возмещения при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых премий.

Страхование – отношения, при которых образуется солидарный целевой фонд за счет взносов организаций и граждан, который затем используется для возмещения материальных ущербов.

Т.к. ущерб носит вероятностный характер, то выгоднее образовывать фонд, выходящий за рамки отдельных субъектов и отраслей. Некоторые ущербы носят катастрофический характер (от стихийных бедствий), поэтому должен создаваться фонд на уровне государства, другие специфичны для отраслей и социальных групп.

Ключевые особенности страхования представлены на рисунке 6.1.

Функции страхования:

1) формирование страхового фонда – в процессе деятельности в распоряжении страховщика находятся временно свободные ресурсы, которые являются с одной стороны его обязательствами и предназначены для выплат, но с другой стороны, эти ресурсы – один из важных источников инвестиций в экономику. В развитых странах страховые компании аккумулирует более 10% ВВП, их доля в финансировании инвестиций достигает 50%;

2) защитная – создание системы компенсации материальных ущербов при наступлении страховых случаев;

Страхование как экономическая категория

имеет признаки и финансов, и кредита

возвратность страховых платежей

вероятностный характер события

наличие риска и возможности его оценки

объективный характер – отсутствие умысла

как финансы обслуживает формирование и использование целевых фондов денежных средств; как кредитной категории присущи принципы платности, возвратности, добровольности

замкнутая раскладка ущерба

перераспределение ущерба в пространстве и времени

привлекаемые страховщиком ресурсы, за вычетом его расходов и прибыли, аккумулируются в специальном страховом фонде и возвращаются страхователям

страховой случай может произойти только с определенной степенью вероятности – не подлежат страхованию события, которые произойдут обязательно

страхователь должен находиться в ситуации риска, причем должна быть возможность количественной оценки риска, основанная либо на опыте, либо на научных математических расчетах

страховой случай должен наступить только вследствие чрезвычайных обстоятельств, не связанных с чьим-либо сознательным действием

фактически при страховании ущерб распределяется внутри страхового сообщества между страхователями – лицами, подверженными одинаковому риску и вступившими в страховые отношения

в формировании страхового фонда принимают участие все страхователи, страховые же возмещения выплачиваются, очевидно, только тем, кто пострадал и получил ущерб. В результате страховой фонд фактически перераспределяется

Рис. 6.1. Характеристика страхования как категории

3) предупреждающая (превентивная) – при заключении договора страховщик предъявляет определенные требования к объекту страхования, что во многом снижает риски наступления страхового случая;

4) сберегательная функция проявляется только в личном страховании при заключении долгосрочных договоров страхования жизни. Страховые взносы, уплачиваемые страхователем, накапливаются в страховой компании до определенного срока, а затем выплачиваются ему в виде страховой суммы.

В страховой деятельности используется множество специфических терминов, которые целесообразно представлять для лучшего понимания сущности и особенностей страховых операций.

Страхователь (полисодержатель) – физическое или юридическое лицо, выражающее страховой интерес и вступающее в гражданско-правовые отношения со страховщиком в силу закона и/или двусторонней сделки. Страхователь обязан своевременно вносить страховые взносы (премии). При наступлении страхового случая страхователь имеет право по закону или на основании договора получить денежную сумму.

Страховщик (андеррайтер) – организация, имеющая специальную лицензию на проведение страховых операций. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

Страховой интерес – это мера материальной заинтересованности в страховании.

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховая сумма – денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая выплата – денежная сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Страховой платеж (страховая премия) – это взнос, который страхователь обязан выплачивать страховщику.