Правила организации налично-денежного оборота

Использовать,, Положение об организации налично-денежного оборота на территории РФ,,

Правила организации:

1) предприятия, организации, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят собственные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах на договорных условиях;

2) наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятия подлежат сдаче в учреждения банка для последующего зачисления на счета этих банков;

3) прием денежной наличности банками от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях банков России, а также,,Положением о ведении кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ,,;

4) порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются банками каждому предприятию по согласованию с руководством предприятий, исходя из необходимости ускорения оборота денег и своевременного поступления их в кассы;

5) в кассах предприятий могут хранится наличные деньги в пределах лимитов, установленных обслуживающими банками по согласованию с руководством предприятия;

6) для установления лимита наличных денег предприятие представляет в банк расчет по форме,,Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу,,;

7) предприятие обязано сдавать в банке все наличные деньги сверх установленных лимитов. Предприятия могут хранит в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи их на з/п, стипендии, выплаты социального характера не свыше 3-х рабочих дней, включая день получения денег в банке;

8) в целях равномерного использования кассовых ресурсов и для упорядочения выдачи наличных денег, в банке ежегодно составляют календарь выдач наличных денег (на з/п, социальные нужды) по соответствующей форме;

9) для осуществления учета своевременного получения предприятиями наличных денег банки ведут,, ведомость учета выдач наличных денег на з/п, выплаты соц.характера, стипендии по форме …;

10) выдача наличных денег предприятиями производится, как правило за счет текущих поступлений денежной наличности кассы кредитных организаций.

Структура наличного денежного оборота включает в себя денежные потоки между субъектами денежных отношений:

- между системой ЦБ и системой коммерческих банков;

- между коммерческими банками, между банками и их клиентами

- между организациями (купля-продажа), между организациями и населением (торговля);

- между отдельными гражданами.