Кредитование внешней торговли

Классификация международного кредита.

Международный кредит.

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов.

Возник международный кредит в XIV – XV вв. в международной торговле.

Функционирует такой кредит на принципах возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого характера за счет внешних и внутренних источников.

Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом:

1) по источникам – внутреннее и внешнее кредитование внешней торговли;

2) по назначению – коммерческие (связанные с внешней торговлей); финансовые (на прямые капиталовложения, строительство объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, валютную интервенцию); промежуточные (для обслуживания смешанных форм вывоза капиталов, товаров, например, в виде выполнения подрядных работ – «инжиниринг»);

3) по видам - товарные (предоставляемые экспортерами импортерами), валютные (предоставляемые банками в денежной форме);

4) по валюте займа - в валюте страны должника; в валюте страны кредитора; в валюте третьей страны; в международной счетной единице (СДР, евро и др.);

5) по срокам – сверхсрочные (суточные, недельные, до 3-х месяцев), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

6) по обеспеченности - обеспеченные (товарными документами, ценными бумагами, недвижимостью и др.), бланковые - под обязательство должника (соло-вексель с одной подписью);

7) с точки зрения предоставления – наличные (зачисляемые на счет и в распоряжение должника), акцептные (при акцепте тратты импортером или банком), депозитные (сертификаты, облигационные займы, консорциальные кредиты).

Кредитование внешней торговли включает кредитование экспорта и импорта.

Кредитование экспорта проводится по форме:

1) покупательских авансов, выдаваемых импортерами той или иной страны иностранным производителям или экспортерам. Значение покупательских авансов заключается в том, что:

· они служат формой обеспечения обязательств иностранных заказчиков;

· представляют собой увеличение капитала экспортера.

2) банковского кредитования в виде:

· выдачи кредитов под товары в стране-экспортере;

· предоставление ссуд под товары, находящиеся в пути (под обеспечения транспортных документов – коносамент, железнодорожная накладная и др.);

· выдача кредита под товары или товарные документы в стране – импортере;

· банковских кредитов, не обеспеченных товарами, которые получают крупные фирмы – экспортеры от банков, имеющих с ними длительные деловые связи или участие в капитале.

Кредитование импорта также имеет формы коммерческого и банковского кредита.

Коммерческие, или фирменные, кредиты подразделяются на два вида.

1) Кредит по отрытому счету (предоставляется на основе соглашения, по которому экспортер записывает на счет импортера в качестве его долга стоимость переданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный срок);

2) Вексельный кредит, при котором экспортер, заключая сделку о продаже товара в кредит, выставляет тратту (переводной вексель) на импортера. Последний, получив товарные документы, акцептует тратту, т.е. берет на себя обязательство оплатить вексель в указанный срок.

Банковские кредиты по импорту подразделяются на:

1) Акцептный кредит – кредит, выдаваемый при акцепте, или согласии, банка - импортера на оплату тратты экспортера. При этом перед наступлением срока платежа импортер вносит в банк сумму долга, а банк в срок погашает его обязательство перед экспортером.

2) Акцептно-рамбурсный кредит – акцепт векселя банком при условии получения гарантий со стороны иностранного банка, обслуживающего импортера. В таком случае импортер до истечения срока тратты должен внести средства в свой банк, который переводит (рамбурсирует) их иностранному банку, акцептовавшему тратту, после чего последний оплачивает ее экспортеру в установленный срок.

В 70-е годы ХV века появились новые формы кредитно-финансового стимулирования экспорта:

1) возобновляемая или ролловерная, кредитная линия (разновидность кредитной линии, которая обычно применяется в кредитных операциях евровалютного рынка);

2) факторинг – факторинговая компания является специализированным финансовым учреждением, оказывающим экспортеру, продавшему товар на условиях кредита, разнообразные услуги. Принимая на себя требования своего клиента к его должникам, фирма обязуется либо вручить деньги клиенту по мере взимания их с должников, либо выплатить ему наличными при заключении сделки.

3) операции по форфейтингу. Суть операции заключается в передаче экспортером прав по требованиям, выставленным им на импортера, банку-форфейтору, который может держать их у себя или продать на международном рынке. В обмен на приобретенные ценные бумаги банк выплачивает экспортеру эквивалент их стоимости наличными за вычетом фиксированной учетной ставки, премии (forfeit), взимаемой банком за принятие на себя риска неуплаты обязательств, и разового сбора за обязательство купить векселя экспортера. 4) лизинговые операции. Лизинг_-одна из разновидностей арендных отношений, при которых не происходит передача юридического права собственности потребителю товара. Путем периодических отчислений средств арендодателю в течение срока договора он оплачивает право временного пользования товарами.