Оценка уровня и динамики коэффициента спрэда

Оценка уровня и динамики процентной маржи

Коэффициент фактической процентной маржи рассчитывается в целом по банку и отдельным активным операциям.

Степень риска определяется на основе динамики этого коэффициента и сравнения его с коэффициентом достаточной процентной маржи.

О повышении степени процентного риска свидетельствуют следующие признаки:

– коэффициент фактической процентной маржи в целом по банку ниже уровня коэффициента достаточной процентной маржи;

– уровень процентной маржи по отдельным активным операциям ниже среднего для банка коэффициента достаточной маржи;

– падение фактического уровня процентной маржи;

– нулевая или отрицательная процентная маржа по отдельным активным операциям;

– несоблюдение стандартов банка.

Коэффициент спрэда связан с согласованностью процентной политики по ссудным и депозитным операциям банка.

где Кспрэд — коэффициент спрэда;

РС — проценты по ссудам, полученным банком в данном периоде;

К— средний остаток задолженности по ссудам в данном периоде;

РД — проценты, уплаченные банком за привлеченные депозитные ресурсы в данном периоде;

Д — средний остаток в периоде депозитных ресурсов всех видов.

На планируемый период банк определяет стандарты по уровню коэффициента спрэда.

Ориентирами стандартов являются фактические значения коэффициента и мировые стандарты (1,25%).

Показателями роста степени процентного риска являются:

– невыполнение стандартов банка

– падение коэффициента спрэда.