Банковский кредит. Коммерческий кредит возник из процесса производства и реализации товаров

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит возник из процесса производства и реализации товаров. Коммерческим кредитом называют кредит, предоставляемый одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров и услуг с отсрочкой платежа.

Субъектами кредитных отношений здесь являются:

Кредитор – поставщик, заемщик – покупатель товара.

Объект – товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления.

Источник уплаты процента – является прибыль от коммерческой деятельности.

Кредитные отношения на базе коммерческого кредита имеют ограниченные возможности. Такой кредит можно получить не у всякого кредитодателя, а лишь у того, кто сам производит товар. Он имеет краткосрочный или среднесрочный характер, а заемщик часто нуждается в долгосрочном кредите.

Разновидностями коммерческого кредита являются:

1. Вексельная форма – характеризуется тем, что плательщик, получивший товар оформляет вексель, или акцептует (подтверждение согласия) вексель поставщика, с обязательством расплатиться через определенное время.

2. Открытый счет – характеризуется тем, что поставщик не получает долгового обязательства от заемщика, а открывает ему счет задолженности. Погашается периодически через оговоренный промежуток времени. Применяется, если между поставщиком и покупателем постоянные устойчивые связи.

В развитых странах на долю коммерческого кредита приходится 20-30% всех кредитных сделок.

При развитой кредитной системе коммерческая форма кредитных отношений переплетается с банковской.

Банковский кредит − основная форма кредитных отношений, при которой денежные средства во временное пользование предоставляются банками. Большим преимуществом этой формы является его универсальность, т. к. ссудный капитал (свободные денежные средства), перераспределяемый через банки, находит применение во всех отраслях экономики.

Субъектами кредитных отношений банковского кредита являются:

Кредитор – банки, кредитные учреждения.

Заемщик – юридические и физические лица.

Объект – денежный капитал.

Источник уплаты процентов – доходы заемщика.

Кредитные отношения между банком и заемщиком строятся на основе кредитного договора. Принципы кредитного договора:

- целевой характер (чтобы осуществить возможность возврата кредита необходимо узнать на какие цели требуется кредит).

- срочность.

- платность.

- возвратность.

- обеспеченность.

Основные виды банковского кредита:

1. Онкольный.

2. Учетный.

3. Акцептный.

4. Ипотечный.

5. Ломбардный.

6. Лизинговый и др.

Онкольный кредит – кредит до востребования, это краткосрочный кредит, в качестве обеспечения выступают товары или ценные бумаги, % ставка по нему ниже, чем по срочному кредиту.

Учетный кредит – предоставляется через покупку банком векселей заемщика.

Акцептный кредит – в качестве кредитора выступает банк – акцептант, в качестве заемщика – векседержатель. Банк акцептует выставленный на него переводной вексель, при условии, что заемщик предоставит банку покрытие векселя за 1 день до наступления срока платежа, чтобы банк смог оплатить предъявленный ему вексель. Он предоставляется только платежеспособным заемщикам и носит краткосрочный характер.

Ипотечный кредит – выдается банками юридическим и физическим лицам под залог недвижимого имущества (земля, здания сооружения и др.). Носит долгосрочный характер и является рискованным.

Ломбардный кредит – кредит под залог движимого имущества. Объектом залога являются товары, ценные бумаги, драгоценные металлы и др.

Лизинговый кредит – кредит по поводу передачи в аренду движимого и недвижимого имущества. По срокам лизинговый кредит является долгосрочным.