Лекция 1. Общие принципы организации и управления страховой деятельностью

Рис. Структура сети ATM

Сеть ATM имеет структуру, похожую на структуру телефонной сети — конечные станции соединяются с коммутаторами нижнего уровня, которые в свою очередь соединяются с коммутаторами более высоких уровней. Коммутаторы ATM пользуются адресами конечных узлов для маршрутизации трафика в сети коммутаторов. Коммутация пакетов происходит на основе идентификатора виртуального канала (Virtual Channel Identifier, VCI), назначается соединению при его установлении и уничтожается при разрыве соединения. Виртуальные соединения устанавливаются на основании длинных 20-байтных адресов конечных станций. Такая длина адреса рассчитана на очень большие сети, вплоть до всемирных.

Адрес имеет иерархическую структуру, подобную номеру в телефонной сети и использует префиксы, соответствующие кодам стран, городов и т.п. Виртуальные соединения могут быть постоянными (Permanent Virtual Circuit, PVC) и коммутируемыми (Switched Virtual Circuit, SVC). Постоянные виртуальные соединения соединяют двух фиксированных абонентов и устанавливаются администратором сети. Коммутируемые виртуальные соединения устанавливаются при инициации связи между любыми конечными абонентами. Соединения конечной станции ATM с коммутатором нижнего уровня определяются стандартом UNI (User Network Interface). UNI определяет структуру пакета, адресацию станций, обмен управляющей информацией, уровни протокола ATM и способы управления трафиком.

1. Основные задачи, функции и цели страховой деятельности и организация страховой деятельности в РФ.

1. Страхование – как экономическая категория, характеризуется формированием денежных фондов и формированием фондов в виде материальных запасов с целью последующих выплат в случае наступления определенных событий (страховых случаев). Объективная необходимость формирования страхового фонда неоднократно подчеркивалась К. Марксом: «…часть прибыли, следовательно, прибавочной стоимости, а потому и прибавочного труда служит страховым фондом. Это также единственная часть прибавочной стоимости и прибавочного продукта, которая должна будет существовать и по уничтожении капиталистического способа производства»[1]. В работе «Критика Готской программы» К. Маркс, анализируя схему распределения совокупного общественного продукта в натуре, отмечал в качестве его обязательного элемента «резервный или страховой фонд, для страхования от несчастных случаев, стихийных бедствий и так далее». Кроме того, К. Маркс обращал внимание не объективную необходимость общественных затрат на содержание нетрудоспособных граждан в обществе, для чего из созданного продукта дополнительно «выплачиваются… фонды для нетрудоспособных…»[2]. Эти фонды также являются составной частью совокупного страхового фонда.

Как экономическая категория, страхование имеет исключительную специфику, т.к. имеет дело только со случайными событиями, которые могут случиться, а могут и не случиться, страховщики берут на страховую защиту такие события, о которых известно, что они могут иметь место, но неизвестно где и когда они произойдут, кого именно из страхователей затронут и какой именно ущерб ему нанесут.

С учетом этих специфических аспектов страхование является:

перераспределительным экономическим отношением, характеризующимся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых случаев, замкнутой солидарностью раскладки и ущербов в пользу пострадавших страхователей за счет всех, наличием временных и пространственных границ, возвратностью страховых взносов, направлений в страховые резервы и фонды.

Таким образом, экономическую сущность страхования характеризуют следующие признаки:

- наличие перераспределительных отношений;

- наличие страхового риска и критерия его оценки;

- формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

- сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

- солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

- замкнутая раскладка ущербов;

- перераспределение ущербов в пространстве и времени;

- возвратность страховых платежей;

- самоокупаемость страховой деятельности.

В теории страхования существуют следующие основные организационные формы страховых фондов:

Схема 1. Организационные формы страховых фондов

Страховой фонд

Государственный субъект фонды фонды

Федерации самострахования непосредственно

предприятий страховых организаций

и граждан

1. Государственный:

а) Фонд обязательного медицинского страхования;

б) Пенсионный фонд;

в) МЧС.

2. Субъектов Федерации

3. Фонды самострахования

4. Фонды страховых организаций.

Страховые фонды создаются как в натуральной форме (натуральные запасы), так и в денежной форме.

Человечество постоянно сталкивается с какими либо не благоприятными явлениями, случайными по своему характеру с непредсказуемыми последствиями. События несущие неблагоприятный ущерб, распадается на 3 вида:

- события непредсказуемые в полной мере, их действие не поддается современным ограничениям или противодействиям (например, - градобитие, кораблекрушение);

- негативные случайные события, которые постоянно сопровождает соответствующие виды деятельности, в определенной мере, они как бы не минуемы и степень их зависимости поддается довольно точному измерению, поэтому их можно предотвращать или ограничивать их последствия (например,- противопожарное мероприятие, прививки);

- нельзя заранее указать срок их действительного наступления и степень их разрушительности в каждом отдельном случае (например, - несчастный случай, смерть).

Создание страховых фондов, является необходимым условием расширенного воспроизводства и вообще экономического развития цивилизации.

Страховые отношения и формирование страховых фондов, зарождаются на стадии обмена или перераспределения.

Экономическая теория страховых фондов рассматривается в трудах различных ученых экономистов, но наибольший вклад внес Карл Маркс. Учение страховых фондов разработано в «Капитале» и в «Критике Готской Программы».

Некоторые теоретические аспекты формирования страховых фондов:

1. Существование страхового фонда представляет общественную необходимость, т.к. постоянный капитал во время процессов воспроизводства постоянно подвергается случайностям и опасностям, которые его могут уменьшить. Вследствие этого, часть прибыли, следовательно, прибавочной стоимости получает выражение лишь как вновь присоединенный труд и служит страховым фондом.

Источником формирования страхового фонда (по Марксу) является добавочное производство или прибавочная стоимость.

В противовес Марксу, Вагнер и Шредер выдвинули «амортизационную теорию страхового фонда», они провели следующую аналогию:

амортизационный фонд – это мера изнашивания,

страховой фонд – мера риска, которому подвержено данное общество. Следовательно, источником образования страхового фонда является, с точки их зрения, как и в амортизационном фонде не увеличение стоимости в результате труда, а лишь обновление стоимости капитала и переход ее на продукт.

Краткая характеристика страховых фондов

Государственный страховой фонд формируется в целях:

- обеспечения непрерывности общественного воспроизводства;

- устранение социальных диспропорций;

- компенсация последствий чрезвычайных ситуаций;

- формируется за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц + субсидий или дотаций бюджета. Страховой фонд на уровне государства является частью национального дохода, выделяемой в виде резервно-материальных или денежных средствах, расходуется строго в соответствии с законом или установленными нормативами (например, - пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонды катастроф).

2. Фонды самострахования формируются на уровне предприятий или индивидов на добровольной или обязательной основе (иногда предписано государством).

3. Фонды страховых компаний, которые образуются на добровольной основе или на законодательной когда проводится обязательное страхование.