2014-02-12
1516
Вопросы:
1. Уставной капитал.
2. Страховые взносы.
3. Инвестиционная деятельность.
Экономические основы страхования в РФ на уровне страховщика складываются из трех главных источников:
1. Изначальным при учреждении страховой фирмы источником является уставной капитал, который может быть создан за счет собственного капитала учредителей и заемного капитала.
2. Другим (расчетным) источником в результате страховых сделок ставятся страховые тарифы (тарифные ставки). Через реальные страховые взносы (премии, платежи) основная часть расчетного тарифа превращается в страховые резервы фирмы.
3. Доход, получаемый от инвестиций временно свободных страховых резервов плюс инвестиции уставного капитала.
Проблемы уставного капитала – это предмет «Основ бизнеса», поэтому охарактеризуем здесь сугубо страховые проблемы.
Источники: уставной капитал, страховые взносы и инвестиции.
1. Уставной капитал закреплен законом об организации страхового дела в следующих размерах: - 30 млн. руб.. 60 млн. руб., 120 млн. руб.
|
|
|
Эти уставные капиталы уже практически соответствуют европейским стандартам. Например, в странах ЕС, уставной капитал для страховых компаний:
- для страхования кредита – 1,4 млн. евро;
- для страхования ответственности – 400 тыс. евро;
- для страхования имущества – 300 тыс. евро;
- для страхования жизни – 800 тыс. евро.
Схема 3. Составные части уставного капитала
В России:
- для страхования от несчастных случаев медицинское, имущественное – 30 млн. руб.
- для страхования жизни, от несчастных случаев – 60 млн. руб.;
- на медицинское страхование для компаний, осуществляющих перестрахование – 120 млн. руб. (ФЗ ст. 25).
До принятия закона РФ, до внесения изменений и дополнений в закон «Об организации страхового дела» (ФЗ ст. 240) на территории России могли осуществлять страховую деятельность страховые компании, имеющие долю иностранного инвестора в уставном капитале не более 49%. После внесения изменений и дополнений разрешается страховая деятельность страховых организаций, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам, а также страховых компаний, имеющих долю не более 49%.
Существует несколько компаний, у которых уставной капитал 100% иностранный.
Однако деятельность страховых организаций с долей капитала более 49% осуществляется с рядом ограничений.
Основные из них:
- указанные страховые компании не могут осуществлять в России личное страхование, связанное с достижением определенного возраста, смертью, наступлением иных событий в жизни граждан (совершеннолетие, свадьба и т. п.); нельзя страховать обязательное государственное страхование и некоторые другие.
|
|
|
- если размер (квота) участия иностранного капитала превышает 50%, страховой надзор прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности.
2. Страховые взносы (премии) рассчитываются посредством тарифных ставок (страховых тарифов) и являются основным источником формирования страхового фонда страховой компании.
Страховой взнос может быть рассмотрен в экономическом, юридическом и математическом аспектах.
Величина взноса зависит от многих факторов:
от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования,
от объемов страхования и степени риска проводимого вида страхования.
Страховые взносы классифицируются по назначению, характеру рисков, форме уплаты, отражению в балансе страхового общества, способу исчисления и величине.
3. Инвестиционная деятельность страховых организаций подчиняется тем же принципам и закономерностям, характерным для инвестиционной деятельности любых других финансовых институтов.
Принципы инвестирования:
- надежность → обеспечивает максимальную безопасность вложений;
- прибыльность → цель - получение прибыли;
- ликвидность → быстрая конвертация активов в наличные деньги;
- диверсификация → снижение риска возможных потерь капитала или доходов от него.
Принцип, характеризующий страховую деятельность, – это вторичность, подчиненность инвестиционной деятельности по отношению к страховой.
К инвестициям страховщика предъявляются достаточно жесткие требования со стороны государства.
