Показатели платежеспособности банка

Наименование показателя	Формула расчета	Экономическое содержание	Примечания

Коэффициент использования мощностей	Чистые кредитные вложения / Совокупные активы	Отражает эффективность использования активов банка, их диверсифицированность: чем ниже значение показателя, тем выше ликвидность баланса и ниже потенциальная возможность наращивать прибыль	В международной практике оптимальным принято считать значение показателя на уровне 65-70 %
Коэффициент зависимости от крупных обязательств	(Крупные обязательства — вложения в государственные ценные бумаги для перепродажи) / (Доходные активы — вложения в государственные ценные бумаги для перепродажи)	Показывает степень обеспечения основных доходных активов банка крупными обязательствами	Наиболее информативен для крупных банков, использующих преимущественно управление пассивами для поддержания ликвидности. Для мелких банков значение показателя, как правило, равно нулю, т. к. их вложения в государственные ценные бумаги для перепродажи значительно превосходят крупные обязательства
Коэффициент использования срочных депозитов (стабильных депозитов)	Совокупные кредитные вложения / Совокупные депозиты или Совокупные кредиты / Стабильные депозиты	Характеризует степень использования депозитов для удовлетворения спроса на кредиты: чем ниже значение показателя, тем выше накопленная ликвидность банка	Для крупнейших банков показатель превышает единицу. Точка, в которой отношение кредитов и депозитов переходит из зоны «меньше единицы» в зону «больше единицы», может рассматриваться как граница между банками с накопленной ликвидностью и банками, управляющими пассивами

Коэффициент клиентской базы	Совокупные привлеченные средства клиентов / Чистые активы	Характеризует степень зависимости от заемных (привлеченных) средств — финансовую устойчивость банка	Рекомендуемый уровень показателя — 0,3-0,5; при значении более 0,5 — банк не использует потенциал роста по валюте баланса
Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности	Совокупный избыток (дефицит) ликвидности за период / Общая сумма обязательств банка	Характеризует эффективность политики управления ликвидностью банка, степень сбалансированности ликвидной позиции банка	Нормативные значения устанавливаются банками самостоятельно для каждого интервала срочности обязательств (до востребования, до 30 дней, до 1 года)
Коэффициент локального покрытия	Оборотный собственный капитал — Непокрытые убытки) / Совокупные обязательства	Характеризует степень покрытия привлеченных средств банка свободными (неиммобилизованными) собственными средствами, размещенными в активных операциях