Основные показатели оценки кредитного риска, процентного риска

Показатели оценки рисков банковской деятельности
	Процентная маржа банка с учетом кредитного риска	(Чистый процентный доход — - Убытки по кредитам) /Активы	Характеризует эффективность активных вложений банка	В международной практике оптимальным принято считать значение 3-3,5 %
	Коэффициент процентного риска	Разница между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентной ставки (GAP) /Активы	Отражает меру риска, принятого банком	Согласно международной практике менее 10 % — нормальная позиция, от 10 до 12 % — тактическая позиция; от 12 до 15 % — стратегическая позиция; свыше 15% — спекулятивная позиция
	Индекс сроков привлечения и размещения средств	Средняя продолжительность активов (дюрация активов) / Средняя продолжительность обязательств (дюрация обязательств)	Отражает уровень процентного риска, принятого банком, и вероятность потерь при изменении процентных ставок	Если индекс больше 1, то банк получит дополнительную прибыль при падении процентных ставок на рынке и дополнительный убыток — при их росте. Чем выше значение индекса, тем выше риск изменения прибыли, а следовательно и капитала банка
	Коэффициент убыточности кредитных операций	Убытки по кредитам / Средний размер задолженности по кредитам, где Убытки по кредитам = = Сумма недополученных процентов и комиссий за кредитное обслуживание + + сумма с формированного резерва по кредитам	Характеризует общий средний коэффициент потерь по всему кредитному портфелю	Используется также для оценки качества активов банка. Нормативное значение не определено и различно для всех банков и стран, например, в Северной Америке считается нормативным значение 0,5-1,0%, а в Южной Америке — 1,5-2,0%
	Коэффициент кредитного риска	(Кредитная задолженность — Расчетный резерв на возможные потери по кредитам) / кредитная задолженность	Отражает меру кредитного риска, принятого банком, характеризует качество кредитного портфеля банка	Чем больше значение показателя и ближе к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с точки зрения его возвратности
	Коэффициент покрытия убытков по кредитам	Резерв на возможные потери по кредитам /Просроченная кредитную задолженность	Характеризует уровень защищенности финансовых результатов банка от потерь в связи с невозвратом кредитов	Оптимальное значение показателя — более 1
	Коэффициент совокупного кредитного риска	Просроченные и пролонгированные кредиты / Собственные средства (капитал) банка	Характеризует степень защиты банка от совокупного кредитного риска

9 10 11 12 13 14 15

Подборка статей по вашей теме: