2014-10-30
1969
| Показатели оценки рисков банковской деятельности | |||||||||
| Процентная маржа банка с учетом кредитного риска | (Чистый процентный доход — - Убытки по кредитам) /Активы | Характеризует эффективность активных вложений банка | В международной практике оптимальным принято считать значение 3-3,5 % | ||||||
| Коэффициент процентного риска | Разница между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентной ставки (GAP) /Активы | Отражает меру риска, принятого банком | Согласно международной практике менее 10 % — нормальная позиция, от 10 до 12 % — тактическая позиция; от 12 до 15 % — стратегическая позиция; свыше 15% — спекулятивная позиция | ||||||
| Индекс сроков привлечения и размещения средств | Средняя продолжительность активов (дюрация активов) / Средняя продолжительность обязательств (дюрация обязательств) | Отражает уровень процентного риска, принятого банком, и вероятность потерь при изменении процентных ставок | Если индекс больше 1, то банк получит дополнительную прибыль при падении процентных ставок на рынке и дополнительный убыток — при их росте. Чем выше значение индекса, тем выше риск изменения прибыли, а следовательно и капитала банка | ||||||
| Коэффициент убыточности кредитных операций | Убытки по кредитам / Средний размер задолженности по кредитам, где Убытки по кредитам = = Сумма недополученных процентов и комиссий за кредитное обслуживание + + сумма с формированного резерва по кредитам | Характеризует общий средний коэффициент потерь по всему кредитному портфелю | Используется также для оценки качества активов банка. Нормативное значение не определено и различно для всех банков и стран, например, в Северной Америке считается нормативным значение 0,5-1,0%, а в Южной Америке — 1,5-2,0% | ||||||
| Коэффициент кредитного риска | (Кредитная задолженность — Расчетный резерв на возможные потери по кредитам) / кредитная задолженность | Отражает меру кредитного риска, принятого банком, характеризует качество кредитного портфеля банка | Чем больше значение показателя и ближе к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с точки зрения его возвратности | ||||||
| Коэффициент покрытия убытков по кредитам | Резерв на возможные потери по кредитам /Просроченная кредитную задолженность | Характеризует уровень защищенности финансовых результатов банка от потерь в связи с невозвратом кредитов | Оптимальное значение показателя — более 1 | ||||||
| Коэффициент совокупного кредитного риска | Просроченные и пролонгированные кредиты / Собственные средства (капитал) банка | Характеризует степень защиты банка от совокупного кредитного риска | |||||||
|
|
|
