Организация управления кредитным рискомбанка

Кредитный риск является одним из самых распространенных видов риска, с которыми сталкиваются российские банки в своей деятельности. Этот риск связан с вероятностью того, что заемщик не вернет или же не полностью вернет ссуду и проценты по ней в срок, устанавливаемый кредитным договором.[1]

Исходя из данных Центрального Банка Российской Федерации доля кредитного риска в общей сумме рисков российской банковской системы занимает 91,4% (по данным ЦБ РФ на 01.01.2013 г.). Оставшиеся 8,6% приходятся на рыночные риски, 62,8% из которых составляет процентный риск.[2]

Последствием этого риска может являться уменьшение стоимости кредитной части в банковском портфеле активов. Так как кредит является одним из основных элементов банковских активов, то даже небольшоеуменьшение стоимости кредитного портфеля вполне может привести к значительным потерям капитала.

Кредитный риск формируется из факторов, которые могут лежать как на стороне заемщика, так и на стороне банка. К факторам, которые лежат на стороне заемщика, относятся, например, кредитоспособность и характер заключаемой кредитной сделки. К факторам, которые лежат на стороне банка, можно отнести организацию кредитного процесса.

Степень кредитного риска прежде всего зависит от организации банком кредитного процесса. Главными составляющими этого процесса, которые смогут помочь максимально снизить риск кредитных сделок, являются: наличие инструментов и методологических документов, которые бы регулировали кредитные операции; разработка четкой модели рассмотрения заявки клиента и разрешения на выдачу займа, выставление обязательных требований к документации на выдачу ссуды клиента-заемщика; создание эффективного контроля над объективностью выдаваемогокредита и наличие реальных источников погасить его; четкая постановка работы аналитиков банка и высокий уровень информированности о клиентах. В целом, все эти действия направлены на правильную оценку кредитоспособности заемщика.

В настоящее время в действующем законодательстве Российской Федерации не содержится какого-либо определения кредитоспособности, но чаще всего под этим словом понимается способность заемщика рассчитаться по своим обязательствам в срок, установленный кредитным договором.

Другими словами, кредитоспособность – это:

· Необходимое условие получение ссуды

· Готовность и способность вернуть долг

· Возможность правильно изпользовать кредит

· Возможность погасить ссуды в срок

Между кредитоспособностью заемщика и рисками кредитования есть обратная связь. Чем выше уровень кредитоспособности клиента, тем ниже риск банка потерять свои деньги. И наоборот: чем ниже кредитоспособность заемщика, тем меньше возможностей у банка вернуть кредит.

Таким образом, анализ кредитоспособности имеет очень важное значение для кредитных организаций. Однако, механизмы оценки могут различаться, как в разных банках, так и в разных странах.

Например, в практике английских банков термин “PARTS” является ключевым словом, в котором сосредоточены требования по выдаче кредита заемщикам:

PURPOSE (цель, назначение)

AMOUNT (сумма)

REPAYMENT (возврат денег)

TERM (срок)

SECURITY (обеспечение, залог)

В США, как правило, используется другой вариант оценки кредитоспособности, основанный на “правиле пяти C”[3]:

CHARACTER (характер, репутация клиента)

CAPACITY (способность погасить кредит)

CAPITAL (капитал)

COLLATERAL (обеспечение)

CONDITIONS (условия, экономическая конъюнктура)

Нужно иметь в виду, что группировка показателей кредитоспособности весьма условна, потому что разные кредитные организации могут устанавливать разный набор экономических коэффециентов, представляющих для них интерес.