2015-02-14
449
Кредитный риск является одним из самых распространенных видов риска, с которыми сталкиваются российские банки в своей деятельности. Этот риск связан с вероятностью того, что заемщик не вернет или же не полностью вернет ссуду и проценты по ней в срок, устанавливаемый кредитным договором.[1]
Исходя из данных Центрального Банка Российской Федерации доля кредитного риска в общей сумме рисков российской банковской системы занимает 91,4% (по данным ЦБ РФ на 01.01.2013 г.). Оставшиеся 8,6% приходятся на рыночные риски, 62,8% из которых составляет процентный риск.[2]
Последствием этого риска может являться уменьшение стоимости кредитной части в банковском портфеле активов. Так как кредит является одним из основных элементов банковских активов, то даже небольшоеуменьшение стоимости кредитного портфеля вполне может привести к значительным потерям капитала.
Кредитный риск формируется из факторов, которые могут лежать как на стороне заемщика, так и на стороне банка. К факторам, которые лежат на стороне заемщика, относятся, например, кредитоспособность и характер заключаемой кредитной сделки. К факторам, которые лежат на стороне банка, можно отнести организацию кредитного процесса.
|
|
|
Степень кредитного риска прежде всего зависит от организации банком кредитного процесса. Главными составляющими этого процесса, которые смогут помочь максимально снизить риск кредитных сделок, являются: наличие инструментов и методологических документов, которые бы регулировали кредитные операции; разработка четкой модели рассмотрения заявки клиента и разрешения на выдачу займа, выставление обязательных требований к документации на выдачу ссуды клиента-заемщика; создание эффективного контроля над объективностью выдаваемогокредита и наличие реальных источников погасить его; четкая постановка работы аналитиков банка и высокий уровень информированности о клиентах. В целом, все эти действия направлены на правильную оценку кредитоспособности заемщика.
В настоящее время в действующем законодательстве Российской Федерации не содержится какого-либо определения кредитоспособности, но чаще всего под этим словом понимается способность заемщика рассчитаться по своим обязательствам в срок, установленный кредитным договором.
Другими словами, кредитоспособность – это:
· Необходимое условие получение ссуды
· Готовность и способность вернуть долг
· Возможность правильно изпользовать кредит
· Возможность погасить ссуды в срок
Между кредитоспособностью заемщика и рисками кредитования есть обратная связь. Чем выше уровень кредитоспособности клиента, тем ниже риск банка потерять свои деньги. И наоборот: чем ниже кредитоспособность заемщика, тем меньше возможностей у банка вернуть кредит.
|
|
|
Таким образом, анализ кредитоспособности имеет очень важное значение для кредитных организаций. Однако, механизмы оценки могут различаться, как в разных банках, так и в разных странах.
Например, в практике английских банков термин “PARTS” является ключевым словом, в котором сосредоточены требования по выдаче кредита заемщикам:
PURPOSE (цель, назначение)
AMOUNT (сумма)
REPAYMENT (возврат денег)
TERM (срок)
SECURITY (обеспечение, залог)
В США, как правило, используется другой вариант оценки кредитоспособности, основанный на “правиле пяти C”[3]:
CHARACTER (характер, репутация клиента)
CAPACITY (способность погасить кредит)
CAPITAL (капитал)
COLLATERAL (обеспечение)
CONDITIONS (условия, экономическая конъюнктура)
Нужно иметь в виду, что группировка показателей кредитоспособности весьма условна, потому что разные кредитные организации могут устанавливать разный набор экономических коэффециентов, представляющих для них интерес.
