double arrow

Задача 1. Организация занимается производством металлических конструкций

Организация занимается производством металлических конструкций.

За налоговый период произошли следующие хозяйственные операции.

Отгружено продукции на сумму 5720 тыс. руб. (в т.ч. НДС).

Перечислен аванс поставщикам сырья и материалов -320 тыс. руб.

Приобретены материалы для производственных нужд на сумму 3170 тыс. (в т.ч. НДС 18 %). Материалы оприходованы, счета-фактуры имеются, 80% материалов отпущены в производство.

На расчетный счет поступили авансовые платежи от покупателей 210 тыс. руб.

Расходы на текущий ремонт поликлиники, находящейся на балансе организации, осуществленные сторонней организацией -142 тыс. рублей (в т.ч. НДС -18%), оплата производится полностью.

Реализовано имущество, полученное в форме залога на сумму 170 тыс. руб.

Перечислены в бюджет транспортный налог и налог на имущество организаций -55 тыс. рублей.

Исчислить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за налоговый период.

Задача 2.

ООО «КВАНТ» занимается оптовой торговлей бытовой техникой.

За налоговый период произошли следующие хозяйственные операции.

Организация реализовала покупных товаров на сумму 2570 тыс. рублей (без НДС), из них на безвозмездной основе на сумму 120 тыс. руб.

Расходы на приобретение покупных товаров -950 тыс. рублей (в.т.ч. НДС).

Реализован объект основных средств: первоначальная стоимость 150 тыс. рублей, амортизация 40 тыс. руб. Договорная цена реализации 145 тыс. руб.

Доходы от долевого участия в других организациях -130 тыс. руб.

Получены авансовые платежи в счет предстоящих поставок товара в сумме 280 тыс. руб.

Получено имущество в форме залога -100 тыс. руб.

Расходы найма жилого помещения и проезд, связанные со служебной командировкой -32 тыс. руб.

Исчислить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за налоговый период.


Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:  



Сейчас читают про: