2015-04-17
2558
Денежная система – исторически сложившаяся и закрепленная национальным законодательством форма организации денежного обращения в стране. Денежно-кредитная система – совокупность денежно-кредитных отношений и учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях срочности, возвратности и платности. Идея денежно-кредитных отношений в экономике состоит в том, чтобы временно свободные денежные средства одних субъектов рынка «работали» на других субъектов рынка – тех, кто испытывает потребность в дополн.денежных средствах. Для этого создается особая инфраструктура рыночного хозяйства – кредитная система. Подавляющее большинство стран имеет 3-хуровневую денежно-кредитную систему: 1.Центральный банк, 2.коммерческие банки, 3.специализированные кредитно-финансовые учреждения. Функции ЦБ: разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику; осуществляет эмиссию национальных денежных знаков и организацию их обращения; ведет общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений; предоставляет кредиты коммерч.банкам; реализует выпуск и погашение государственных ценных бумаг; осуществляет валютное регулирование. Как финансовый агент правительства ЦБ ведет счета правительственных учреждений; аккумулирует налоги и другие доходы; осуществляет платежи правительства; проводит операции по выпуску и размещению гос.ценных бумаг; покупает гос.облигации, формируя собственный портфель ценных бумаг. Он управляет эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью субъектов денежно-кредитной системы. Коммерческие банки предоставляют услуги: ведут кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйствования; принимаю вклады, выдают кредиты, обеспечивают посредничество в платежах, размещаю гос.займы; управляют по доверенности имуществом клиентов; консультирую по финансово-кредитным вопросам. Комм.банк – кредитно-денежный институт, занимающийся привлечением и размещением денежных ресурсов. Банки осуществляют активные и пассивные операции. С помощью пассивных операций банк мобилизует фин.ресурсы, а с помощью активных осуществляет их размещение. Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Специализированные кредитно-финансовые организации, которые дополняют деятельность комм.банков, функционируют в узких сферах фин.рынка. В мировой практике такие организации представлены инвестиционными, финансовыми, лизинговыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными учреждениями, ломбардами. Основой денежно-кредитной системы РБ является двухуровневая банковская система: Нац.банк РБ и сеть комм.банков. Цели, функции, принципы деятельности банк.системы устанавливает Банковский кодекс РБ, вступивший в действие с 1.01.2001г. Нац.банк РБ является финансовым агентом Правительства РБ и местных органов власти. Высший орган управления – Правление Нац.банка, состоящее из председателя и 10 членов. В Банковском кодексе особо подчеркивается, что получение прибыли не является основной целью Нац.банка. Комм.банки РБ имеют свой устав и могут создаваться в форме акционерного общества или унитарного предприятия. Специализированные кредитно-фин.организации РБ представлены страховыми обществами, финансовыми компаниями, инвестиционными фондами, лизинговыми компаниями и ломбардами. Кредит есть движение денежного капитала, который передается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент. Сущность кредита четко проявляется в его функциях. Кредит выполняет следующие функции: аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала; перераспределение денежного капитала; экономию издержек; ускорение концентрации и централизации капитала; регулирование экономики. Коммерческий кредит- форма кредита, сущность которой заключается в том, что кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключенной в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.
Банковский кредит - форма кредита, сущность которой заключается в том, что кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.
23. Финанс. сис-ма. Финансы- сов-ть экономических отн-ний возникающих в проц.формир-ия, распред-ия и использ-ия ценрали-ых и децентрализ-ых фондов ден.ср-в;вес ден.ресурсы, находящ-ся в распоряж. Гос-ва и хозяйствующ.субъектов, а также сист.форм-ия, распред-ия и использ-ия. Субъекты: пред-тия,общ.орг-ции, гос органы упр-ния,насел. страны. Функции финан: 1)аккумулир-щая – спос-ет формир-ию фондов ден.ср-в гос-ва и др.хозяйств-их субъектов. 2)регулирующая- стимул-ет деят-ть субъектов финн.отнош.в соответсвии с макроэкон.целями 3)распределит-ая-обеспеч.распред-ие и прераспред-ие ден.ср-в между субъектами финн.отнош-ий 4)контрольная-использ-ся для наблюдения за поступлением и использ.ден.ср-в и для оценки эффективности этих процессов.
Финан сис-ма – сов-ть фин.отнош. и тех финансовых учрежд, с помощ. кот. и происход.формир,распред, использ. ден ср-в. Фин-сы делят на публичные(гос. и местные фин-сы) и частные фин-сы (домашн.хозяйств, малого бизнеса,корпаративные,фин-сы банков,неком.организации). Виды фин-в: 1)гос. фин-сы – это особая сфера экономических отношений, связанная с распределением, перераспределением и потреблением части национального продукта в целях образования денежных фондов, необходимых государству для осуществления его функций. Они состоят из: а) гос. бюджета;б) местных бюджетов;в) фин. гос. предприятий;г) спец. правительственных фондов.
2)Финансы негосуд. предприятий и корпораций – выражают ден. отношения, кот. возникают в ходе их экон. деятельности и обеспечивают процесс производства и получения прибыли. Они материализуются в виде ден. капитала, различных ден. фондов предприятий.
3)Финансы домашних хозяйств - ден. фонды группы людей, кот. объединяют свои доходы, имеют общую собственность и принимают экон. решения сообща. Домашнее хозяйство может состоять из одного человека. Дом. хозяйства осуществляют предложение факторов произв-ва и потребляют производственные товары и услуги.
Институты гос.и частных финансов вместе с кредитнымис институтами различн.назначения образуют фин.систему, кот.оховатывает совок-ть экон.отнош.между экон.субъектами в проц. образования, распред-ия,использ-ия фин.ресурсов и создает материальн.основу для функцинирования гос-ва.
Государственные фонды формируются за счет специальных отчислений (ФСЗН). Гос.кредит имеет место, когда гос-во выпускает ценные бумаги и продает в стране или за рубежом. Финан с-ма РБ – централиз: 1)госбюджет(республ, мест; госцелев фонды, кот формир-ся за сч отчислений) распоряж правит-ва; 2)гос кредит- когда гос-во выпуск цен бумаги и продает их внутри страны или зарубежом. 3)гос страхование. 14 млрд$ - внешн долг РБ-результат отрицательного торгового сальдо. Гос.органы:Минис-во по налогам и сборам, Таможен комитет, Комитет по цен бумагам.
