Причины: те же, что и в случае риска невыполнения договоров поставки, а также решение поставщика о временном или окончательном присвоении полученных и качестве предоплаты сумм; невозможность их выплаты данному предприятию, но причине использования до срыва договора.
Факторы риска: кризисная ситуация во взаиморасчетах предприятия, слабость хозяйственною арбитража и законодательной базы, низкая правовая культура управления; гипертрофированное стремление предприятий к абсолютной минимизации риска (откуда и возникает требование предоплаты); отсутствие развитой системы страхования хозяйственных и финансовых операций.
Рекомендуемые методы минимизации: некоммерческая интеграция; покупка и обмен акциями с поставщиком; установление неформальных личных отношений с руководством предприятия-поставщика; создание региональной системы страхования финансово-хозяйственных сделок и соответствующей системы перестрахования; привлечение независимых организаций (банков, страховых обществ, фондов) в качестве гарантов сделок; развитие залоговых сделок.