Имущественное страхование. Имущественное страхование представляет отрасль страхования, в которой объектом правоотношений выступают материальные ценности и имущественные права

Имущественное страхование представляет отрасль страхования, в которой объектом правоотношений выступают материальные ценности и имущественные права.

Согласно ст.4 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 157- ФЗ от 31 декабря 1997 г. «Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы: связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование)…»

Риски имущественного страхования:

- риск утраты, недостачи или повреждения имущества вследствие проявления разрушительных сил природы, пожаров, техногенных катастроф;

- риск утраты, недостачи или повреждения имущества вследствие противоправного действия третьих лиц;

- риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий деятельности, риск недополучения ожидаемых доходов (страхование предпринимательских рисков);

- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, не связанных страховыми отношениями (страхование гражданской ответственности).

В качестве объектов имущественного страхования могут выступать:

- жилые и производственные здания и сооружения, передаточные устройства, инвентарь, транспортные средства, оборудование и технологические комплексы;

- сырье и материалы;

- готовая продукция;

- предметы личного пользования, аудио- и видеотехника, автомобили;

- предметы культурного наследия;

- домашние животные;

- другие виды личного имущества.

Страхование предпринимательских рисков.

Риски предпринимательской деятельности связаны прежде всего с принятием управленческого решения и предопределены изменениями финансово-экономической конъюктуры рынка.

Предпринимательские риски включают:

- технические риски, связанные с освоением новой техники и технологий, использованием машин и оборудования, зданий и сооружений, транспортных средств;

- производственные риски, возникающие в процессе производства товаров и услуг;

- коммерческие риски, возникающие в процессе реализации товаров и услуг включая транспортные риски;

- финансовые риски, связанные с изменениями курса валют;

- кредитные риски, возникающие в процессе взаимоотношений предприятия с кредиторами и вызванные невыполнением финансовых обязательств перед кредиторами;

- инвестиционные риски, связанные с вложением средств в инвестиционные проекты или с формированием и управлением портфелем ценных бумаг;

- инновационные риски;

- риски неплатежа;

- риски убытков от перерывов в производственной деятельности;

- риски неисполнения договорных обязательств.

Управление рисками. Важную роль в поддержании финансовой устойчивости предприятия, обеспечении непрерывности воспроизводственного процесса имеет управление рисками, включающее принципы, методы и этапы управления (риск-менеджмент).

Предпринимательские риски непосредственно связаны с финансово-хозяйственной деятельностью предприятий, но во многом зависят и от окружающей среды, социально-экономической ситуации в обществе и в коллективе предприятия, от воздействия государственного управления и многих других факторов, воздействующих на предприятие.

В практике предпринимательской деятельности существует большое число видов страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные интересы предпринимателей. С учетом трех стадий кругооборота средств производства в процессе создания товара, все виды страхования можно объединить в соответствующие этим стадиям группы.

Первая – денежная стадия связана с вложением капитала в организацию производства. Страховая защита вложенного капитала осуществляется с помощью страхования инвестиций.

Вторая стадия – производственная, связана с производственным процессом, использованием труда и материальных ресурсов. Страховая защита на этой стадии создается различными видами страхования имущества и страхования гражданской ответственности.

Третья стадия – товарная. Здесь осуществляется реализация готовой продукции и ее оплата. Страховая защита осуществляется через страхование риска неплатежей, риска порчи или гибели товаров в пути и при хранении и др.

Самыми распространенными из страховых рисков предпринимательской деятельности являются: воздействие огня; воздействие воды; механические воздействия (аварии); воздействие стихии (землетрясения и др.); воздействие природных явлений (дождь, снег, гололед, мороз и др.); несчастные случаи на производстве и другие непредвиденные обстоятельства; производственные аварии; злоумышленные действия третьих лиц. Особую группу составляют финансовые риски, и, прежде всего, инвестиционные.

При страховании предпринимательской деятельности необходимо рассмотрение рисковой ситуации с учетом организации процесса производства и состояния производственного оборудования, функционирования системы управления производством, обеспечения техники безопасности и охраны труда, вероятности наступления тех или иных страховых случаев, определения приблизительного возможного убытка.

При оценке рисковой ситуации на производстве необходимо принять во внимание следующие факторы:

- производственный (связанный с процессом производства);

- технический (учитывающий соответствие организации и состояния производственных объектов принятым стандартам);

-управленческий (характеризующий квалификацию управленческого персонала).

В системе страхования ответственности предприятия перечень страхуемых рисков очень широк и подразумевает ответственность всех групп персонала предприятия. Это ответственность: за качество продукции; за ущерб имуществу предприятия или его работникам; за загрязнение окружающей среды; перед кредиторами и покупателями продукции, товаров, услуг и др.