2015-07-04
512
(в методиках Российских коммерческих банков)
Прибыльность коммерческого банка находится в полной зависимости от кредитного риска. Стоимость кредитной части банковских активов зависит от не- возвратов кредитов или несвоевременного погашения процентов, что в свою очередь отражается на собственном капитале банка. Поэтому банки при осуществлении кредитных операций стараются получить наиболее точную оценку кредитного риска, объективно оценить кредитоспособность заёмщика.
Кредитоспособность заёмщика означает способность юридического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. В банковской практике кредитоспособность является основным объектом оценки целесообразности и формы кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, ростом собственного капитала фирмы, рентабельностью производства.
В условиях рыночной экономики на первое место в кредитных отношениях банка и его клиентов выдвигается кредитоспособность клиента.
|
|
|
Кредитоспособность заёмщика прогнозирует потенциальные возможности погасить долги банку при сохранении своего устойчивого финансового положения, чем отличается от платёжеспособности, фиксирующей фактическую ликвидность активов фирмы.
Система показателей кредитоспособности зависит от формы собственности, отраслевых особенностей, источников оборотных средств, результатов хозяйственно-финансовой деятельности фирмы.
В целях повышения доходов от кредитных услуг коммерческие банки проводят классификацию заёмщиков и кредитных услуг - банковских продуктов. Ниже приводится такая классификация, используемая Российскими банками:
Классификационные признаки заёмщика: Таблица 3
| По конкретному заёмщику | Идентификация налогоплательщика |
| По региону | Внутренний классификатор банка |
| По организационно-правовой форме деятельности | Согласно информационной базе банковской клиентуры |
| По категориям заёмщиков | Кредиты закрытым акционерным обществам (ЗАО),ОАО, банкам, торговым фирмам, сотрудникам, и др. |
| По типу заёмщика | Корпоративные кредиты связанной стороне, кредиты инсайдерам, нерезидентам, физическим лицам |
Классификационные признаки ссуды Таблица 4.
| По отраслям | Промышленность, сельское хозяйство строительство, корпорации,хозяйства страны,транспорт, связь, торговля, посредничество, и др. |
| По договорным срокам | До востребования, дни, месяцы, годы, без срока, просроченные |
| По срокам погашения ссуды | В соответствии со структурой договоров по срокам |
| По срокам до пересмотра % ставки | В соответствии со структурой договоров по срокам |
| По целевому назначению кредита | На оборотные средства, на основной капитал, потребительский, проектное финансирование, на овердрафт, на покупку недвижимости, и т.д. |
| По степени риска | «Прайм», высокого качества, удовлетвори-тельный, предельный, сомнительный, опасный, безнадёжный |
| По видам обеспечения | Гарантии, поручительства, под залог (недвижимость, товар, ценные бумаги, драгметалл, необеспечен) |
| По условиям платы за кредит | рыночная проц.ставка, льготная проц.ставка |
| По уровню принятия решения о кредите | Кредитный комитет, директор управления клиентского сервиса, директор Кредитного департамента, решение Правления банка |
| По валюте ссуды | Согласно классификатору валют |
| По числу пролонгаций без движения средств | Согласно договору, принятым решениям о кредите |
|
|
|
