double arrow
Экономическое обоснование мероприятий

Мероприятие № 1 «Проведение тренинга «Повышение квалификации персонала»

Для расчета экономического эффекта данного мероприятия нам нужно рассчитать себестоимость после внедрения мероприятия.

Полная себестоимость до проведения мероприятия – 12302,0 рублей.

Постоянные затраты до проведения мероприятия – 7014,1тыс. руб.

Переменные затраты до проведения мероприятия – 5287,9тыс. руб.

Выручка от реализации услуги до проведения мероприятия 13900,0 тыс. рублей.

Планируемая выручка от мероприятия 14700,0 тыс. рублей.

Единовременные затраты на проведение мероприятия составляют 132,5 тыс. рублей.

Рассчитаем себестоимость после внедрения мероприятия:

Планируемый индекс выручки от реализации 14700,0/13900,0=1,05

Планируемые переменные затраты составят 5287,9*1,05=5552,3 тыс. рублей.

Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия №1 составит 5552,3+7014,1 +132,5=12698,5 тыс. рублей.

Результаты расчетов по мероприятию обобщим в таблице 3.3.1.1

Таблица 3.3.1.1

Технико-экономические показатели эффективности

мероприятия №1 «Обучающий тренинг «Повышение квалификации персонала»

Показатель До проведения мероприятия После внедрения мероприятия Изменения
+/- %
Выручка, тыс. руб 13900,0 14700,0 800,0 106,0%
Себестоимость, тыс. руб 12302,0 12698,5 396,5 103,2%
Стоимость основных фондов, тыс. руб 9981,7 9981,7 - -
Численность работающих, чел. - -
Фонд оплаты труда, тыс. руб. 1800,0 1800,0 - -
Прибыль от реализации, тыс. руб. 1598,0 2001,5 403,5 125,3
Рентабельность производства, % 12,9 15,8 2,9 Х
Рентабельность продаж, % 11,5 13,6 2,1 Х
Производительность труда, тыс.руб./чел.   1985,7 2100,0 114,3 105,8
Фондоотдача, тыс. руб/тыс. руб. 13,9 14,7 0,8 105,9
Средняя заработная плата, тыс. руб/чел. 21,4 21,4 - -

 




После проведения мероприятия №1 увеличились основные показатели:

выручка от реализации услуг на 106%, прибыль от реализации на 125,3%, рентабельность производства на 2,9 тыс. рублей, рентабельность продаж на 2,1 тыс. рублей. Фондоотдача на 0,8%, производительность труда на 105,9%. Производительность труда на 105,8%.

Можно сделать вывод, что данное мероприятие эффективно для Комитета Культуры.






Сейчас читают про: