Сущность и формы кредита

Ранние формы кредита обслуживали расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян. По мере развития товарного производства кредит стал обслуживать промышленный и товарный капитал.

Кругооборот промышленного капитала привел к появлению временно свободного денежного капитала, а с другой стороны к появлению временной потребности дополнительных ресурсов.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений связанных с движением стоимости на условиях срочности, платности и возвратности.

Кредит может выступать в товарной и денежной формах.

В современной экономике преобладает денежная форма кредита, поэтому кредит можно охарактеризовать как форму движения ссудного капитала.

Ссудный капитал - это денежное средство, поданное в ссуду за определенный процент, на условиях возвратности и удовлетворения потребностей заемщиков.

Качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой капитал, т.е. стоимость, приносящая прибавочную стоимость. Деньги в свою очередь являются мерой своей стоимости средства обращения и платежа прироста стоимости не дают.

Кредит – это разновидность экономической сделки или договор между юридическими и физическими лицами.

Функции кредита:

1. Распределительная функция, заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств и их размещения.

2. Эмиссионная функция, заключается в создании кредитных денег для замещения наличных. Она заключается в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с наличными ходят деньги в безналичной форме.

3. Контрольная функция, состоит в контроле за эффективной деятельностью экономических субъектов. Действие функции заключается в том, что организации получившие кредит осуществляют всесторонний контроль рублем.

Кредит на современном этапе выступает в качестве мощного средства регулирования экономики. Государство через ЦБ в целях обеспечения устойчивости национальной валюты и платежного баланса страны и снижения уровня инфляции проводят единую государственную денежно- кредитную политику.

Формы кредита:

1. Коммерческий кредит, представляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям, в виде рассрочки платежа, за проданные товары. Коммерческий кредит применяется с целью ускорить реализацию товара, объектом такого кредита выступает товарный капитал.

Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал сливается с производственным.

16.10.12

Лекция 20

2. Банковский кредит представляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми институтами. Банковский кредит превосходит границы коммерческого кредита по размерам, срокам и направлению, и имеет более широкую сферу применения.

Классифицируют банковский кредит в зависимости:

А) от срока;

Б) от назначения;

В) от типа получателя.

3. Государственный кредит, при котором заемщиком, кредитором и гарантом выступает государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид государственного займа и реализуется через Центробанк. Этот вид кредита разделяется на:

А) государственный кредит (государство-кредитор);

Б) государственный займ/долг (государство – заемщик).

4. Потребительский кредит – представляется торговыми компаниями, банками, для обретения ими товаров и услуг с рассрочкой платежа. Такой кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

5. Ипотечный кредит – выдается на приобретение или строительство жилья, либо покупку земли. Его предоставляют специализированные банки, ипотечные или инвестиционные.

6. Межбанковский кредит – предоставляется банками друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других недостает. Самый большой объем кредитных ресурсов приходится на межбанковские кредиты.

7. Межхозяйственный кредит – здесь субъектами кредитных отношений выступают предприятия, дающие средства взаймы друг другу. Такие займы выдаются при временном финансовом затруднении или при инвестиционном проекте.

8. Международный кредит – охватывает экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Такой кредит имеет как частный, так и государственный характер, и отражает движение ссудного капитала в сфере международного, экономического и валютно-финансового отношения.

-2-