1. Экономическая сущность страхования, его роль в системе общественных отношений. Понятие страховой защиты.
2. Страховые фонды, формы их организации.
-1-
Страхование — образование за счет организаций и населения специального фонда средств и его использование для возмещения ущерба.
(от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам (или их семьям) помощи при наступлении различных событий в их жизни (достижении определенного возраста, смерти, получении травм и т. п.).
Характерные признаки страхования
¾ целевое назначение средств (страховое возмещение расходуются лишь на покрытие потерь или предоставление помощи);
¾ вероятностный характер (заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его разрушительная сила и кого из страхователей оно затронет);
¾ возвратность средств (страховое возмещение предназначено для выплаты всей совокупности страхователей, но не каждому страхователю в отдельности);
¾ перераспределение средств между участниками создания специального страхового фонда;
¾ возмещение ущерба одному или нескольким страхователям осуществляется путем его распределения на всех;
¾ число страхователей, вносящих платежи в течение того или иного периода времени, больше числа получающих возмещение (помощь).
Страховая защита — потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.
Страховая защита включает недопущение наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодоление отрицательных последствий, их воздействия и возмещение потерь, наносимых ими.
Функции страхования:
— распределительная — связана с перераспределением средств участников страхования;
¾ рисковая — связана с вероятностью ущерба;
¾ предупредительная — связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение последствий страхового риска;
¾ сберегательная — сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие;
¾ контрольная — контроль за правильным проведением страховых операций.
-2-
Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:
1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.
2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.
3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.
В настоящее время существенно изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.
Таким образом, экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.