Уголовная ответственность по ст. 220 УК РК наступает за незаконное использование денежных средств банка.
Объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения по поводу осуществления основанной на законе банковской деятельности, а также кредитов банка. Факультативным объектом преступления выступают интересы кредиторов и клиентов банка.
Объективная сторона данного преступления характеризуется рядом альтернативных действий:
1) использованием собственных средств банка для выдачи заведомо безвозвратных кредитов;
2) использованием привлеченных средств банка для выдачи заведомо безвозвратных кредитов;
3) использованием собственных средств банка для совершения заведомо невыгодных для банка сделок;
4) использованием привлеченных средств банка для совершения заведомо невыгодных для банка сделок;
5) представлением необоснованных гарантий банка клиентам банка либо другим лицам;
6) представлением необоснованных льготных условий банка клиентам банка или другим лицам.
|
|
Собственными средствами банка являются его уставной и собственный капитал. Уставной капитал банка формируется за счет продажи акций либо взносов учредителей. Привлеченные средства - это средства, полученные банком в кредит, под залог, депозит, а также за оказание иных банковских услуг. Кредиты (ссудные операции) предоставляются банком другим лицам на условиях возвратности и платности, в соответствии с Положением о внутренней политике, утверждаемым Наблюдательным советом. Возвратность кредитов может обеспечиваться неустойкой, залогом, гарантией, поручительством и другими способами. Другие сделки также должны совершаться на условиях выгодности, например, факторинговые операции (приобретение прав требования платежа с покупателя товаров, работ или услуг), с принятием риска неплатежа или форфейтинговые операции (оплата долговых обязательств покупателя товаров, работ или услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца. Выдача безвозвратных ссуд или совершение невыгодных для банка сделок с использованием собственных средств и (или) привлеченных средств банка осуществляются заведомо.
Предоставление льготных условий означает: вступление в сделку, в которую по природе, цели, особенностям и риску банк не вступил бы с клиентами, не являющимися лицами, связанными с ним особыми отношениями; взимание вознаграждения и платы за выполнение банковской операции или принятие обеспечения ниже, чем то, которое требуется от других клиентов. Необоснованными признаются льготные условия, предоставленные клиентам банка либо другим лицам, связанным с банком особыми отношениями. К таким лицам относятся: любое должностное лицо или руководящий работник данного банка, а также их близкие родственники; физическое или юридическое лицо, являющееся крупным акционером данного банка, либо должностное лицо крупного участника банка, а также их близкие родственники; юридическое лицо, по отношению, к которому данный банк является крупным участником, должностные лица данного юридического лица, их близкие родственники. Крупным участником юридического лица признается прямой или косвенный владелец более десяти процентов акций (вкладов участников) с правом голоса данного юридического лица.
|
|
Состав анализируемого преступления материальный. Преступление считается оконченным с момента причинения крупного ущерба, описанного законодателем в примечании к ст. 189 УК РК. Так, например, бывший председатель правления «Номад-Банка» Г. осуждена по ст. 220 УК РК, так как незаконно выдавала кредиты банка на общую сумму в 90 млн тенге1.
Субъект преступления — физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет, работник банка, осуществляющий банковские операции.
С субъективной стороны преступление характеризуется как прямым, так и косвенным умыслом. Лицо сознает, что неправомерно использует деньги банка либо предоставляет необоснованные гарантии или необоснованные льготные условия, предвидит возможность причинения крупного ущерба и желает либо сознательно допускает наступление этих последствий либо безразлично относится к их наступлению.
К квалифицирующим признакам ч. 2 ст. 220 УК РК законодатель относит: заведомо неправильное или заведомо несвоевременное перечисление работниками банка денежных сумм, в том числе валютных средств по банковским счетам клиентов, если этим деянием причинен крупный ущерб гражданину, организации или государству.
Согласно Инструкции «О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня», утвержденной постановлением Правления Национального банка РК от 4 марта 1997 г., банковские счета могут открываться и вестись как в национальной, так и в иностранной валюте. Открытие банковского счета производится при заключении договора банковского счета между банком и владельцем счета. По договору банк обязуется принимать деньги, поступающие в пользу владельца счета, выполнять его распоряжения о переводе (выдаче) ему или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные данным договором. Порядок и срок начисления денег устанавливается договором. Неправильное и несвоевременное перечисление, для наступления уголовной ответственности, должно совершаться заведомо и причинить крупный ущерб потерпевшему.