Правовой статус российских кредитных организаций

Согласно ст. 10 Закона «О банках и банковской деятельности» кредитная организация имеет учредительные документы, предусмотренные федеральными законами для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы. В законе перечислены сведения, которые должны содержаться в уставе и учредительном договоре кредитной организации. Статья 11 устанавливает, что Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Банк России устанавливает норматив минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала. Норматив минимального размера уставного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации. Банк России устанавливает минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций:- минимальный размер уставного капитала создаваемого банка, за исключением дочернего банка иностранного банка, составляет сумму, эквивалентную 5 млн. евро; - минимальный размер уставного капитала создаваемой небанковской кредитной организации, за исключением дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка, составляет сумму, эквивалентную 500 тыс. евро; - минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка составляет сумму, эквивалентную 5 млн. евро; - размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро; - минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн. евро. Не могут являться вкладом в уставный капитал КО:- имущество, право распоряжения которым ограничено законом либо договором;- средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, денежные средства, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти;- привлеченные денежные средства;- ценные бумаги и нематериальные активы, за исключением облигаций государственного займа с постоянным купонным доходом. Закон устанавливает такжеперечень документов, необходимых для государственной регистрации кредитных организаций. Среди них:1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией (в ред. Федерального закона от 21.03.2002 № 31-ФЗ); 2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия); 4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес - плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России; 5) документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора; 6) копии документов о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Федеральной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями – шюридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года; 7) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации; 8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения: о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; о наличии (отсутствии) судимости. Лицензирование кредитных организаций

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации и без ограничения сроков ее действия.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий:

— лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физи­ческих лиц);

— лицензия на осуществление банковских операций со сред­ствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

— лицензия на привлечение во вклады и размещение драго­ценных металлов. Данная лицензия выдается ЦБ РФ по согласо­ванию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация может расширить круг выполняемых операций путем получения следующих видов лицензий:

— лицензии на осуществление операций с драгоценными ме­таллами;

— лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с момента государственной регистрации кредитной организации;

— лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая также выдается по истечении двух лет со дня государственной регистрации кредит­ной организации;

— генеральной лицензии, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Генеральная лицензия не расширяет круга выполняемых банком операций. Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке открывать филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале кредитных организаций — нерезидентов.

В ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятель­ности» определены основания и порядок отказа в государствен­ной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. Этот перечень носит исчерпывающий характер и не может быть расширен по усмотрению Банка России. Таким образом, отказ допускается, в частности, по следующим основаниям:

— несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководите лей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера, чти включает в себя: отсутствие у них необходимого образования и опыта руководящей работы в кредитной организации не менее двух лет; наличие судимости за совершение преступления в сфере экономики; совершение в течение года административного право нарушения в области торговли и финансов; наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора по инициативе администрации по основаниям, предусмотренным Трудовым Кодексом РФ;

— неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обяза­тельств перед бюджетом за последние три года;

— несоответствие документов, поданных для государствен­ной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов и др.

Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, не­принятие Банком России в установленный срок соответствующе­го решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.

Кредитные организации могут открывать обособленные под­разделения (представительства, филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне места нахождения головного офиса с момента уведомления Банка России.

Регистрация и лицензирование деятельности кредитных орга­низаций с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка имеет свои особенности. Они должны дополнительно предъявить в Банк России такие документы, как:

— решение иностранного юридического лица о его участии в данной кредитной организации или об открытии филиала банка на территории России;

— документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением;

— письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории РФ или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.

Иностранные физические лица представляют подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе страны устанавливается федеральным законом по пред­ложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. В статье 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» предусмотрены основания для отзыва лицензии Банком России у кредитной организации на осуществление банковских операций:

— установление недостоверности сведений, на основании ко­торых выдана лицензия;

— задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

— установление фактов недостоверности отчетных данных;

— задержки более чем на 15 дней представления ежемесяч­ной отчетности (отчетной документации);

— осуществление, в том числе однократное, банковских опе­раций, не предусмотренных лицензией Банка России;

— неисполнение требований законодательства, нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организа­ции неоднократно применялись меры, предусмотренные Феде­ральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

— наличие ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока ее деятельности, установленного Феде­ральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения, предусмот­ренные указанным Федеральным законом;

- неоднократного в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц. 4. Банковский счет

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского сче­та является двустороннеобязывающим, возмездным, консенсуальным (права и обязанности сторон по договору возникают с момента заключения договора). Фор­ма заключения договора - простая письменная[52].

Стороны договора банковского счета:

- банк как кредитная организация, дей­ствующая на основании банковской лицензии с целью извлечения прибыли;

- клиент (юридическое лицо либо индиви­дуальный предприниматель).

Основное содержание договора составляют следующие права и обязанности сторон.

со стороны банка:

- принимать и зачислять поступаю­щие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства;

- выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответ­ствующих сумм со счета;

- проводить другие операции по счету;

- хранить сведения, составляющие банковскую тайну;

- уплатить проценты за пользование денежными средствами, находя­щимися на счете (если иное не предусмотрено договором) со стороны клиента;

- хранить денежные средства на бан­ковском счете;

- выполнять требования действующего законодательства о надлежащем осу­ществлении расчетных операций;

- оплачивать услуги банка по соверше­нию операций с денежными средст­вами, находящимися на счете (если иное не предусмотрено договором).

Основные виды банковских счетов:

- расчетный счет открывается юри­дическим лицам, осуществяющим предпринимательскую деятельность, для проведения операций по расчетам за поставленные товары, выполнен­ные работы, оказанные услуги, уплату налоговых платежей;

- бюджетный счет открывается бюд­жетным учреждениям, деятельность которых финансируется из бюджета, для осуществления управленческих, научно-технических или иных функций;

- текущий счет открывается орга­низациям, не являющимся юридиче­ским лицом, представительствам, обособленным подразелениям) для осуществления ограниченного круга операций;

- валютный счет открывается ре­зидентам и нерезидентам в уполно­моченных банках;

- межбанковский счет открывается исключительно кредитным организациям;

- корреспондентский счет «ЛОРО» - счет, открываемый банком-корреспонден­том банку-респонденту, для осуществления операций по перечислению и зачислению средств в соответствии с требованиями за­конодательства и договором;

- счета межфилиальных расчетов - счета, открываемые на балансах головной организации, филиалов для учета взаимных расчетов и др.

Основания расторжения договора банковского счета:

- по заявлению клиента – в любое время;

- по требованию банка договор банковского счета расторгается судом в следующих случаях:

1) сумма денежных средств, хранящихся на счете кли­ента, операций оказывается ниже минимального раз­мера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банком;

2) отсутствие операций по счету в течение одного года, если иное не предус­мотрено договором.