IV. Банки и кредит

Ни одна экономика в современных условиях не может функционировать без денег. Деньги опосредуют движение товаров и услуг от продавца к покупателю. Ситуация, складывающаяся на денежном рынке, может способствовать повышению либо снижению деловой активности, изменениям на потребительском рынке.

Банки являются ведущим инструментом денежного рынка: именно в банках деньги берутся взаймы и устанавливается процентная ставка. Банки представляют собой тот канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке.

Любой банк представляет собой своеобразную фирму, где «конечным продуктом» служат выданные ссуды, а «сырьем» – депозиты.

Чтобы иметь возможность проводить операции, банк должен быть платежеспособным: величина его активов (выданных ссуд) должна по меньшей мере равняться его задолженностям (депозитам). Ресурсы банков формируются за счет собственных и привлеченных средств. Все виды банковских операций осуществляются либо на кредитной основе, позволяющей получать процент (активные и пассивные операции), либо на комиссионной основе (банковские услуги), приносящей комиссионное вознаграждение. Некоторые операции банк может осуществлять за свой счет и получать доход: от купли-продажи акций, размещения ценных бумаг.

Таким образом, банковские операции приносят банку доход. Он определяется как разница между суммой процентов заемщиков (активные операции) и суммой процентов вкладчикам (пассивные операции) плюс доход от инвестиций, от биржевых операций и комиссионное вознаграждение (банковские услуги).

Выручка банка идет на покрытие издержек: проценты по привлеченным вкладам, зарплата работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров и т.п. Оставшаяся после этих расходов сумма является прибылью банка – с нее начисляются дивиденды держателям акций банка, какая-то часть идет на расширение деятельности банка.

Структура кредитных систем большинства развитых стран характеризуется разнообразием кредитно-финансовых учреждений. Условно их можно разделить на три группы:

1) центральный банк;

2) коммерческие банки;

3) специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Ядром кредитной системы являются банки. Для большинства стран, в том числе, и для России, характерна двух уровневая банковская система: ЦБ и коммерческие банки.

Центральный банк – это государственный банк, выполняющий следующие функции:

· Эмиссионный центр страны.

· Орган регулирования экономики кредитно-денежными методами.

· Обслуживание государственного долга.

· Кредитование коммерческих банков и контроль за их деятельностью.

· Кредитование правительства.

Коммерческие банки – это частные банки, функционирующие на рыночной основе. Коммерческие банки бывают двух типов: универсальные, осуществляющие широкий перечень операций, и специализированные.

Коммерческие банки кредитуют предприятия промышленности и торговли, занимаются фондовыми, комиссионными и валютными операциями. По некоторым оценкам, коммерческие банки универсального типа выполняют от 100 до 300 видов операций. Благодаря этому коммерческие банки связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса:

♦ аккумулирование средств населения и фирм;

♦ размещение кредитных ресурсов;

♦ осуществление расчетов;

♦ оказание нетрадиционных банковских услуг.

Специализированные коммерческие банки осуществляют определенные виды финансово-кредитных операций, доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру:

◙) инвестиционные банки – финансирование и долгосрочное кредитование капиталовложений путем выпуска и размещения различных видов ценных бумаг;

◙) ипотечные банки – выдача ссуд под залог недвижимости (земельных участков, домов);

◙) экспортно-импортные – кредитование внешней торговли и расчеты с иностранными партнерами.

Развитие рискового финансирования потребовало создания специальных институтов:

- инновационных инвестиционных фондов;

- инвестиционных компаний малого бизнеса;

- различных рисковых фондов.

Небанковские финансово-кредитные учреждения:

- страховые компании;

- сберегательные кассы;

- пенсионные фонды, доверительно-паевые фонды и т.д.

Функции банков:

1) формирование банковских ресурсов – привлечение депозитов (пассивные операции);

2) размещение и использование этих ресурсов – предоставление различных банковских ссуд (активные операции):

- вексельных (учет векселей);

- фондовых (ссуды под залог ценных бумаг – предоставляются для приобретения акций и др.ценных бумаг);

- подтоварных (ссуды под залог товаров);

- бланковых (без обеспечения платежеспособности заемщика);

- потребительские (ссуды частным лицам для покупки потребительских товаров длительного пользования и возвращаемые по частям);

- сельскохозяйственные ссуды;

- кредиты, выдаваемые органам власти, небанковским финансовым учреждениям, иностранным банкам и иностранным официальным органам.

3) забалансовые операции (не отражены в банковских счетах – банковские услуги):

А. Финансовые и биржевые услуги банка:

а) осуществление наличных и безналичных платежей;

б) размещение гос.займов;

в) операции с валютой и золотом;

г) выпуск и хранение ценных бумаг;

д) хранение ценностей;

е) доверительное управление имуществом и фондовыми ценностями;

ж) лизинг (операции по размещению движимого и недвижимого имущества, которое специально закупается для сдачи в аренду предпринимателю);

з) факторинг (покупка на договорной основе требований по товарным поставкам);

и) аудит (ревизия финансово-хозяйственной деятельности предприятия);

к) консалтинг (консультирование по финансово-кредитным вопросам).

Б. Гарантийные услуги банка:

а) различные операции, где банк выступает гарантом своего клиента;

б) операции, связанные с брокерским делом (покупка и продажа акций и других ценных бумаг для своих клиентов);

в) операции НИФ, РУФ, своп (НИФ - договор между банком и эмитентом ценных бумаг об их покупке или предоставлении равноценного кредита; РУФ – разновидность НИФа, но без инвестирования банком выпущенных ценных бумаг; Своп – обмен долговыми обязательствами между двумя заемщиками).

Главное отличие коммерческих банков от центрального – отсутствие у них права эмиссии банкнот.

КРЕДИТ

Кредит – это ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности.

Потребность в кредите связана с различиями в величине и сроках возврата авансированных средств, с необходимостью единовременного вложения денежных средств для расширения производства. Возникает множество случаев несовпадения образования временно свободных денежных средств и потребности в них (по объектам образования и по времени).

Каждая кредитная сделка состоит из следующих элементов:

► объект или предмет сделки (деньги, товары, аренда, прокат, найм);

► срок: краткосрочный (до 1 года);

среднесрочный (1-3 года);

долгосрочный (свыше 3 лет);

► ссудный процент как цена кредита.

Кредит осуществляется в двух формах:

- коммерческий (имеет место при продаже товара с отсрочкой платежа);

- банковский (предоставляется банками в виде денежных ссуд).

Таблица 3.1. Основные черты коммерческого и банковского кредитов

	Коммерческий	Банковский
Состав участников Форма предоставления Границы и направления Срок Орудие кредита	Предприниматели Товарная Ограничен размерами резервного капитала предпринимателей Краткосрочный Вексель	Банк Денежная Не ограничен Средне- и долгосрочный Банкнота

Другие формы кредита:

Потребительский – предоставляется предпринимателем населению для покупки в рассрочку предметов потребления.

Государственный – предоставляется предпринимателями государству под государственные ценные бумаги.

Международный – предоставляется правительством одной страны правительству другой страны.

Роль кредита в жизни общества:

► Способствует увеличению потребительского спроса.

► Способствует увеличению инвестиционного спроса.

► Увеличивает оборотные средства предприятий.

► Поддержка малого бизнеса, внедрения новой техники и технологии, повышения качества продукции.

► Экономия издержек обращения путем развития безналичных расчетов.

► В современных условиях кредит становится одним из источников эмиссии денег для кредитования экономики и государства в размерах, превышающих реальные потребности, отсюда инфляция.

Источники кредита.

☻ Амортизационный фонд.

☻ Часть оборотного капитала высвобождается в результате несовпадения времени продажи готовой продукции и приобретения нового сырья, материалов и т.д.

☻ Доходы и сбережения населения, фирм и государства.