double arrow
Передача имущества в состав активов фонда

Передача имущества в состав активов фонда осуществляется следующим образом:

1. Бездокументарные ценные бумаги передаются путём зачисления на счёт депо фонда. Процедура зачисления включает в себя следующие этапы:

· Открытие в реестродержателе ценных бумаг, планируемых к зачислению, счёта номинального держателя (счёт депозитария в реестродержателе эмитента), для чего, управляющая компания подаёт письмо в депозитарий с просьбой открыть такой счёт в реестродержателе

· Предоставление депозитарию фонда уведомления об открытии счёта номинального держателя и уведомления о проведении операции по счёту (зачислении ценных бумаг на счёт депозитария в реестродержателе)

· Подача в депозитарий фонда поручения на зачислении ценных бумаг.

Вышеприведённая схема перерегистрации ценных бумаг является наиболее распространённой, но не единственной.

В случае, если ценные бумаги находятся на первичном размещении, то есть, производится учреждение общества за счёт имущества фонда, то эти ценные бумаги должны быть зачислены на счёт депо фонда в тот же день, в который произошла регистрация уставных документов общества в налоговой инспекции. Это связано с необходимостью выполнения требования п. 2, ст. 39, гл. VIII, 156-ФЗ, согласно которому, управляющая компания обязана передавать имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, для учета и (или) хранения специализированному депозитарию, если для отдельных видов имущества нормативными правовыми актами Российской Федерации не предусмотрено иное.




2. Передача документарных ценных бумаг осуществляется по акту приема-передачи указанных ценных бумаг, подписываемому лицом, передающим ценные бумаги, и управляющей компанией, а если это предусмотрено договором со специализированным депозитарием – также специализированным депозитарием. Также документарные ценные бумаги подлежат учёту на счёте депо фонда, но, в отличие от бездокументарных, ещё и «физически» хранятся в специализированном депозитарии фонда.

3. Передача недвижимого имущества в состав фонда осуществляется по передаточному акту, подписываемому лицом, передающим недвижимое имущество, и управляющей компанией, а если это предусмотрено договором со специализированным депозитарием - также специализированным депозитарием. Передача недвижимого имущества для включения в состав фонда осуществляется при условии государственной регистрации права на недвижимое имущество.



Датой передачи недвижимого имущества является дата, указанная в передаточном акте.

4. Передача долей в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью в оплату инвестиционных паев фонда осуществляется путем их уступки. Датой передачи долей в уставном капитале является дата заключения договора об уступке указанных долей.

Управляющая компания фонда уведомляет общество с ограниченной ответственностью об уступке долей, переданных в оплату инвестиционных паев фонда, в день включения долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью в состав этого фонда.

5. Включение в состав фонда имущественных прав из договора участия в долевом строительстве производится на основании:

· договора участия в долевом строительстве, по которому управляющая компания фонда выступает как инвестор и который прошёл регистрацию в Регистрационной палате

· акта приёма-передачи вышеуказанного договора управляющей компанией специализированному депозитарию.

Датой включения в состав фонда имущественных прав является дата, указанная в передаточном акте.

6. Передача денежных требований по обеспеченным ипотекой обязательствам из кредитных договоров осуществляется путем совершения сделки уступки денежных требований, предусматривающей возникновение прав и обязанностей по сделке об уступке при включении указанных денежных требований в состав фонда.

Датой передачи денежных требований по обеспеченным ипотекой обязательствам из кредитных договоров является дата заключения договора об уступке указанных требований.

7. Включение в состав фонда инвестиционного договора осуществляется путём его заключения между управляющей компанией, действующей как доверительный управляющий фондом и застройщиком. Датой включения такого договора в состав фонда является дата его заключения.

8. Включение в состав фонда проектно-сметной документации осуществляется если:

· проектно-сметная документация передана специализированному депозитарию фонда на хранение

· подписан акт приёма-передачи проектно-сметной документации между управляющей компанией фонда, контрагентом по сделке и специализированным депозитарием.

Дата включения проектно-сметной документации считается дата подписания вышеуказанного акта.

В отношении любого неденежного имущества, не допущенного к обращению у организатора торговли, предусмотренного нормативными правовыми актами и Правилами СЧА фонда и не имеющего признаваемой котировки, должен быть составлен отчёт оценщика не ранее шести месяцев до даты включения такого имущества в состав фонда. Глава II, Положения о расчёте СЧА устанавливает правила учёта и отражения оценочной стоимости имущества подлежащего включению в состав фонда.






Сейчас читают про: