Учет кассовых операций

3.1 На основе приведенных операций по кассе за октябрь 20__г. заполнить приходные и расходные ордера, проставить корреспондирующие счета по каждой операции, заполнить кассовую книгу.

№ п/п	Дата	Документ и содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.	Дт	Кт
	Остаток на 01.10.20__г.	5 000
	02.10	Расходный кассовый ордер №381 Выдана инженеру Ливанову В.П. сумма перерасхода по авансовому отчету №44
	02.10	Приходный кассовый ордер №75 Получено в банке по чеку № 097654: для выплаты заработной платы на командировочные расходы	122 600 4 000
	02.10	Приходный кассовый ордер №76 Сдан в кассу агентом Аксаковым И.П. остаток подотчетных сумм
	03.10	Расходный кассовый ордер №382 По платежным ведомостям №71-78 выплачена заработная плата рабочим и служащим	122 600
	05.10	Расходный кассовый ордер № 383 Выдан аванс на командировку инженеру Васильеву М.И.	4 000
	05.10	Приходный кассовый ордер №77 Сдан в кассу инженером Васильевым М.И. остаток неиспользованных подотчетных сумм согласно авансовому отчету №48 от 15 октября
	10.10	Приходный кассовый ордер №78 Получено в банке по чеку № 098589: для выдачи заработной платы для выдачи депонентам на хозяйственные нужды	30 400 2 200 2 800
	10.10	Расходный кассовый ордер №382 Выдан аванс на хозяйственные нужды секретарю Петровой В.С.
	10.10	Расходный кассовый ордер №382 Выдан аванс на хозяйственные нужды агенту Аксакову И.П.	1 300
	11.10	Расходный кассовый ордер №382 По платежным ведомостям выплачена заработная плата рабочим и служащим	30 400
	11.10	Расходный кассовый ордер №382 Выдана заработная плата депонентам	2 200
	11.10	Расходный кассовый ордер №382 Выдан аванс на хозяйственные нужды Аксакову И.П.	1 000
		Остаток на 01.11 2014__г.	?

3.2. На основании отчета кассира за апрель составить ведомость №1 и журнал-ордер №1.

Дата	№ кассового ордера	От кого получено или кому выдано	Приход	Расход	Дт	Кт

		Остаток на 1 апреля 20__г.	2 310
03.04		По чеку № 45897	141 000
03.04		Морякову А.О под отчет		4 900
03.04		Соколову Е.Н.- депонированная зарплата		5 600
09.04		По платежным ведомостям зарплата		80 500
09.04		За материала проданные за наличный расчет
09.04		На расчетный счет по объявлению на взнос наличными
18.04		От Морякова А.О.остаток подотчетных сумм
18.04		Сомовой А.О. алименты
18.04		По чеку № 45898 из банка	2 000
22.04		Семенову П.Т. под отчет		5 000
22.04		За стройматериалы, проданные за наличный расчет	2 500
22.04		На расчетный счет по объявлению на взнос наличными		2 500
29.04		По чеку № 45899 из банка на зарплату	57 000
29.04		По платежной ведомости выдана зарплата		52 500
29.04		Семенову П.Т. выдан перерасход по авансовому отчету
29.04		Егорову И.Н.депонированная заработная плата		4 500
		Остаток на 1 мая 2014_г.	48,310

Журнал-ордер №1 по кредиту счета «Касса» за апрель 2014_г.

Дата	В де б е т с ч е т о в	Итого

03.04			10,500
09.04			81,030
18.04
22.04
29.04		52,500	57,040

Итого			156,550

1 2 3 4 5 6 7

Подборка статей по вашей теме: