2015-04-01
1874
Сальдо на начало месяца______________________________
| Дата | В д е б е т с ч е т о в | Итого | |||||
| Итого | |||||||
| Сальдо на конец месяца |
5.2. Оформить платежное поручение№ 102 от 15 декабря 20__г. на перечисление денежных средств поставщику за материалы на сумму 41 800 руб.
Получатель: ЗАО «Сельмаш», ИНН 6190875433, расчетный счет 22445533110099885500,
БИК 227700881 Банк «Русский кредит»
Плательщик: ООО «Сибирь», расчетный счет № 14254700995342111111, ИНН 3399550011
БИК 999900999 ОАО КБ «Центр- Инвест» подписи руководителя Быстровой А.А., главного бухгалтера Войнич Л.И.
5.3. Составить объявление №16 на взнос наличными ООО»Сибирь»
Исходные данные: Пример 5.2. 14 декабря внесена сумма депонированной заработной платы 6000 руб. кассир Жукова В.А.
5.4. Оформить чекООО «Сибирь» на получение денежных средств с расчетного счета.
|
|
|
Исходные данные: Пример 5.2. по чеку РБ 2909870 от 10 декабря 20___г. на заработную плату 100 000 руб., командировочные 40 000 руб. паспорт Жуковой 34 46 123987 выдан ОВД г. Северск Архангельской обл. 4 июля 2005г.
5.5. Организация приобрела в банке 20 000долл. США по курсу 35,30 руб./долл. Курс ЦБ РФ составил 34,20руб./долл. Рассчитать курсовую разницу при покупке валюты.
5.6. В кассе организации имеется остаток 100 долл.. США по курсу 34,20руб./долл.. С валютного счета получено 50 долл. по курсу 35,30 руб./долл. Выдано под отчет 120 долл. по курсу 35,30 руб./долл. Остаток сдан на валютный счет по курсу 35,80 руб./долл. составить корреспонденцию счетов и определить курсовую разницу.
5.7.
Отразить на счетах операции по учету движения денежных средств на расчетном счете в банке.
Составить ведомость № 2, Журнал-ордер №2
| Дата | Содержание операции | Сумма руб. | Дт | Кт |
| 01-04 | Зачислена выручка на расчетный счет за проданную продукцию | 180 000 | ||
| 01-04 | Поступили денежные средства от заказчика за услуги | 140 000 | ||
| 01-04 | Поступили на расчетный счет денежные средства: - за проданные основные средства - за проданные нематериальные активы | 90 000 40 000 | ||
| 02-04 | Оплачены с расчетного счета услуги банка | 1 000 | ||
| 02-04 | Оплачены счета поставщиков материалов | 200 000 | ||
| 02-04 | Получено от дебиторов в погашении задолженности | 5 000 | ||
| 07-04 | Получен аванс от покупателя | 160 000 | ||
| 07-04 | Оплачены с расчетного счета услуги Интернет - связи | 2 600 | ||
| 10-04 | Перечислены взносы: - в фонд социального страхования - в фонд обязательного медицинского страхования - в пенсионный фонд | 10 000 11 100 42 000 | ||
| 10-04 | Перечислено в кассу для выдачи заработной платы | 330 000 | ||
| 10-04 | Перечислено в бюджет: - налог на прибыль - налог на доходы ФЛ | 17 000 48 000 | ||
| 10-04 | Внесена на расчетный счет невыданная заработная плата | 8 000 | ||
| 10-04 | Открыт аккредитив за счет средств предприятия | 100 000 | ||
| 15-04 | Перечислены взносы в Росгосстрах по добровольному страхованию: - имущества - работников | 41 000 66 000 | ||
| 15-04 | Возвращен на расчетный счет остаток неиспользованного аккредитива | 7 000 | ||
| 15-04 | Зачислен краткосрочный кредит банка | 200 000 |
Журнал- ордер № 2 за апрель 20___г. по кредиту счета 51 «Расчетный счет»
|
|
|
| № | Дата | В д е б е т с ч е т о в | Итого | ||||||
| Итого |
