Содержание операции

Сумма, руб. Корреспонденция счетов дебет счета кредит счета   Выписка банка с расчетного счета от 21.06.20__ г., платежное поручение № 117. Перечислено ООО «Суперстрой» с расчетного счета в погашение задолженности за выполненные ремонтные работы   67 850       Акт приемки-сдачи выполненных работ № 111, справка о стоимости выполненных работ, счет-фактура № 119 от 27.06. 20 г. Акцептован счет ООО «Ремонт без хлопот» за выполненные работы по штукатурке и покраске стен в бухгалтерии: – стоимость работ; – НДС (18 %). Итого   17 000 3 060 20 060       Выписка банка со специального счета от 28.06.20___г. Погашена задолженность ООО «Ремонт без хлопот» перечислением денежных средств с выставленного ранее покрытого аккредитива в погашение задолженности за выполненные работы   20 060       Счет-фактура № 67, Акт приемки материалов № 3 от 29.06. 20_г., претензия поставщику. Поступили от ООО «Марс» материалы, при приемке которых выявлены расхождения между фактическим их количеством и данными документов поставщика (накладной и счета-фактуры): – стоимость материалов; – НДС по поступившим материалам; – предъявлена претензия поставщику на сумму стоимости недостающих материалов (в том числе НДС). Итого   10 000 1 800 3 540 15 340       Бухгалтерская справка № 78 от 29.06.20 __ г. Зачтена предоплата, ранее выданная ООО «Марс», в счет погашения задолженности за материалы   15 340       Выписка банка с расчетного счета от 30.06.20___ г., платежное поручение № 76. Поступили денежные средства в счет удовлетворения претензии ООО «Марс»   3 540       Приказ руководителя № 187, бухгалтерская справка № 79 от 30.06.20_г. Списывается задолженность ЗАО «Колорит» в связи с истечением срока давности   7 000     № п/п

Окончание табл. 14