2015-04-30
1589
Основной причиной появления страхования явилась потребность человека защититься от неблагоприятных непредвиденных событий, которые могут разрушить способность человека к труду или разрушить его материальные блага.
Страхование позволяет компенсировать ущерб, защищает от случайных рисков, обеспечивает продолжение деятельности предприятий и непрерывность общественного процесса воспроизводства. Страхование – с одной стороны защита бизнеса, оно обеспечивает бесперебойный процесс производства материальных и нематериальных благ и обеспечивает достигнутый уровень доходов граждан. С другой стороны, страх-е является коммерческой деятельностью, приносящей прибыль тем организациям, которые предлагают страховые услуги.
Создание специальных страховых фондов является экономически необходимым. Эти страховые резервные фонды могут формироваться 3-мя основными методами: 1)Централизованный – в этом случае резервные фонды создаются за счет бюджетных средств (для чрезвычайных ситуаций в экономике); 2)Децентрализованный – резервы создаются самими экономическими (резервный капитал, например); 3)Страховой – лица за определенную плату передают риск специализированным компаниям; Здесь м/б большое число участников. Средства используются для компенсации средств страхователям.
Определение страхования у различных экономистов имеет отличительные черты, которые обусловлены тем, рассматривается ли страхование как самостоятельная категория или в составе финансовых отношений.
Страхование (из фин.-кредитного словаря) –экономические отношения по созданию спец.денежныхфондов из взносов ЮЛ и ФЛ и последующему их использованию для возмещения тем же лицам или заранее определенным категориям лиц ущерба или вреда при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных определенных законом или договором случаях.
Страхование (по ФЗ)-отношения по защите интересов ФЛ и ЮЛ,Российской Федерации,субъектов РФ имуниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Признаки страхования: 1.Наличие денежных перераспределительных отношений,кот-ые обусловленыналичием риска; 2.Замкнутая раскладка ущерба. Возмещение осуществляется при наступлении страх. случая среди заранее определенного круга лиц, которые участвуют в формировании страхового фонда.
3.Возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей; 4.Инвестиционный характер; 5.Перераспределение ресурсов м/у территориями и во времени.
Роль страхования: 1)Страхование обеспечивает развитие производственного процесса без кризиса(страхование ЮЛ); 2)Страхование обеспечивает социальное выравнивание; 3)Страхование обеспечивает инвестиционную активность. Необходимость страхования заключается в минимизации рисков и их предотвращении.
Функции страхования. Сущность страхования проявляется в его функциях.Вопросы о функцияхстрахования дискуссионный. Одни авторы отмечают, что страхование выполняет те же функции, что и финансы (распределительная и контрольная ф-ии). Другие авторы отмечают наличие у страхования самостоятельных функций. 1.Рисковая ф-я – проявляется в процессе перераспределения страховых фондов среди участников страховых отношений в связи с последствиями случайных страховых событий. 2.Предупредительная ф-я – реализуется путем финансирования мероприятий по исключению или уменьшению степени страхового риска, а следовательно и уменьшение размера ущерба. 3.Сберегательная функция – страхование обеспечивает не только компенсацию ущерба, но и сбережения денежной суммы и ее возврат по истечении срока действия договора; 4.Контрольная ф-ия заключается в обеспечении строго целевого формирования и использования средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Другие авторы выделяют также и др. ф-ии: 1)кредитная ф-ия – проявляется при возвратности страховых взносов в случае страхования жизни. 2)инвестиционная – в связи с возможностью участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности.
Другое мнение: страхование выполняет 3 функции: 1)формирование специализированного фонда; 2)компенсационная – выражается в удовлетворении интересов страхователей; 3)предупредительная – позволяет минимизировать потенциальный ущерб.
В зависимости от макро- и микро-????: на микроуровне: 1)рисковая, 2)функция обеспечения финансирования; 3)предупредительная. На макроуровне: 1)обеспечение непрерывности общественного воспроизводства; 2)ф-ия соц.защиты; 3)инвестиционная; 4)инновационная.
