Исходные данные

Исходные данные для разработки курсовой работы представляют собой следующие показатели:

§ Показатели для расчета и планирования производственной мощности строительной организации;

	Устройство монолитных железобетонных конструкций	Уровень механизации работ	0,77
Коэф. использ. машин и мех.	0,95
Коэф. использ. труд. ресурсов	0,74
Объема работ в базисном году, млн.руб.	Расчет
	Устройство сборно-монолитных железобетонных конструкций	Уровень механизации работ	0,85
Коэф. использ. машин и мех.	0,81
Коэф. использ. труд. ресурсов	0,79
Объема работ в базисном году, млн.руб.	Расчет
	Монтаж сборных железобетонных конструкций	Уровень механизации работ	0,94
Коэф. использ. машин и мех.	0,91
Коэф. использ. труд. ресурсов	0,84
Объема работ в базисном году, млн.руб.	Расчет
	Кровельные работы	Уровень механизации работ	0,64
Коэф. использ. машин и мех.	0,74
Коэф. использ. труд. ресурсов	0,84
Объема работ в базисном году, млн.руб.	Расчет
	Отделочные работы	Уровень механизации. работ	0,46
Коэф. использ. машин и мех.	0,85
Коэф. использ. труд. ресурсов	0,94
Объема работ в базисном году, млн.руб.	Расчет
	Благоустройство территории	Уровень механизации работ	0,44
Коэф. использ. машин и мех.	0,64
Коэф. использ. труд. ресурсов	0,74
Объема работ в базисном году, млн.руб.	Расчет

Примечание:

5) Уровень механизации строительно-монтажных работ определяется как отношение объема работ, выполняемого механизированным способом к общему объему строительно-монтажных работ, выполненных в базисном году, в долях единицы;

6) Коэффициент использования машин и механизмов определяется как отношение фактического времени работы машин и механизмов в базисном периоде к нормативному времени работы машин и механизмов в долях единицы;

7) Коэффициент использования трудовых ресурсов определяется как отношение фактического времени работы трудовых ресурсов в базисном периоде к нормативному времени работы трудовых ресурсов в долях единицы;

8) Объемы работ в базисном году выполнены собственными силами генподрядной организацией.

§ Показатели для планирования себестоимости, прибыли рентабельности, планирования потребности в материально-технических ресурсах;

	Себестоимость СМР объектов, сданных в эксплуатацию в том числе, %
1.1 Переменные затраты
1.2 Постоянные затраты
	Структура затрат по элементам, в том числе:
2.1 Материальные затраты
2.2 Оплата труда, отнесенная на переменные затраты
2.3 Оплата труда, отнесенная на постоянные затраты
2.4 Налоги на оплату труда
2.5 Затраты на эксплуатацию машин
2.6 Прочие затраты

· объекты, вводимые в эксплуатацию в планируемом году (сдаточные объекты): жилой дом и общественное здание;

· объекты, строительство которых начато в году, предшествующем планируемому году, и ввод в эксплуатацию предусматривается в году, следующим за планируемым годом (переходящие объекты), жилой дом;

· объекты, строительство которых начато в планируемом году (задельные объекты) общественное здание.

2. Характеристика строительной организации.

Курсовая работа разрабатывается для строительной организации, которая выполняет строительно-монтажные работы по договорам генерального подряда с заказчиками.

Строительная организация на строительстве жилых домов собственными силами выполняет монтаж конструкций подземной части (ПЧ) и надземной части (НЧ). При необходимости, привлекаются субподрядные организации для выполнения следующих работ: ввод инженерных коммуникаций, кровельные работы, отделочные работы, сантехнические и электромонтажные работы, монтаж оборудования и благоустройство площадки.

На строительстве общественных зданий собственными силами выполняет все строительно-монтажные работы кроме специальных работ (сантехнических, электромонтажных работ и монтажа оборудования). При необходимости привлекаются субподрядные организации для выполнения ввода инженерных коммуникаций, сантехнических и электромонтажных работ, монтажа оборудования.

Если производственная мощность строительной организации не соответствует объему строительно-монтажных работ на планируемый период, то может быть два случая:

· объем строительно-монтажных работ превышает производственную мощность строительной организации, тогда разрабатываются организационно-технические мероприятия по увеличению (развитию) производственной мощности или часть работ передается субподрядной организации:

· производственная мощность строительной организации превышает запланированный объем строительно-монтажных работ, тогда объемы работ, переданных субподрядным организациям, генподрядная организация должна запланировать для выполнения собственными силами.

3. Планирование производственной программы.

Производственная программа определяет объем строительно-монтажных работ как во всей организации в целом, так по всем ее звеньям.

Исходными документами и данными для разработки годовой производственной программы являются:

· задания по вводу в действие основных объектов, предусматриваемых в долгосрочном плане на планируемый год с учетом их конкретизации и уточнений;

· договоры подряда и субподряда;

· титульные списки вновь начинаемых и переходящих строек;

· сетевые и календарные графики производства СМР

Производственная программа генподрядной строительно-монтажной организации разрабатывается в следующей последовательности:

1. Разработка графика строительства объектов на планируемый период (год) и на период, следующий за планируемым периодом, с учетом работ, выполненных на начало планируемого периода и нормативного срока строительства объектов и сетевых или календарных графиков производства строительно-монтажных работ;

2. Разработка плана ввода в действие производственных мощностей и объектов непроизводственного назначения (жилых и общественных зданий) в стоимостных и физических единицах измерения исходя из задания по вводу объектов в эксплуатацию в квартальном разрезе;

3. Разработка плана по объему подрядных работ (в стоимостном выражении), подлежащих выполнению в соответствии с договорами подряда по пусковым объектам планируемого года, а также объектам, подлежащим вводу в последующие годы. План по объему подрядных работ составляется по заказчикам (заказчикам-застройщикам), строительным подразделениям (генподрядным и подрядным организациям), субподрядным организациям в квартальном разрезе.

В производственной программе общестроительной генподрядной организации должна быть представлена следующая информация:

· перечень объектов, строительство которых должна осуществить данная организация;

· ввод в действие производственных мощностей и объектов в натуральном выражении в единицах измерения, характеризующих потребительские свойства продукции строительства, в том числе прирост мощностей за счет технического перевооружения и реконструкции действующих предприятий; сроки ввода;

· объемы товарной строительной продукции с распределением общего объема по заказчикам;

· общий объем работ, подлежащих выполнению на каждом объекте в течение планируемого периода;

· распределение этих объектов по исполнителям, т.е. по общестроительным (собственными силами) и специализированным (субподрядным) организациям, участвующим в строительстве по временным периодам;

· объем задела.

В производственной программе по пусковым объектам предусматривается окончание в планируемом периоде всех строительно-монтажных работ к установленным в титульных списках срокам ввода объектов в действие.

В числе пусковых объектов могут быть переходящие из предыдущего периода и начинаемые строительством в планируемом периоде.

В первом случае, объем работ на планируемый период равен остатку работ на начало этого периода, во втором — их общему объему.

Объем строительно-монтажных работ по каждому пусковому объекту определяется расчетом на основе данных об общей сметной стоимости работ и о выполненном объеме их на начало планируемого периода.

Планирование производственной программы по объектам задела в жилищном строительстве состоит в определении набора объектов, на которых в планируемом периоде должен создаваться задел и расчет объемов работ, которые должны быть выполнены на каждом из этих объектов для обеспечения их ввода в эксплуатацию, в соответствии с планом.

Нормативный задел— это объем работ по соответствующей структуре, который должен быть выполнен к началу нового планируемого периода на переходящих объектах, согласно нормам продолжительности строительства и нормам задела для обеспечения запланированного ввода в действие мощностей и основных фондов и ритмичности строительного производства.

Производственная программа является главной частью плана работ организации и служит основой для расчета необходимых материально-технических и трудовых ресурсов. Исходя из производственной программы, при необходимости определяются мероприятия по развитию производственных мощностей предприятия.

Генподрядная строительная организация заключает договоры с заказчиками на выполнение СМР, формирует на его основе производственную программу, в которой определяет объем работ, выполняемых собственными силами, а также объем работ, передаваемых субподрядным организациям. Распределение работ по субподрядчикам производится на основе сметных или практических данных об удельном весе работ отдельных исполнителей в процентах от общего объема работ.

Генподрядная организация по согласованию с субподрядными организациями утверждает годовые графики выполнения работ по объектам, являющиеся обязательными для всех организаций, участвующих в строительстве и вводе объекта независимо от вида собственности и общественной подчиненности.

При разработке графика генподрядная организация составляет по каждому объекту перечень работ, подлежащих выполнению каждой субподрядной организацией, с указанием объема работ в физическом и стоимостном выражении и согласовывает их с исполнителями. На основе этих графиков общая программа строительно-монтажных работ распределяется по исполнителям и составляется производственная программа субподрядных организаций.

Распределение производственной программы генподрядчика по исполнителям должно осуществляться с учетом имеющихся технических мощностей субподрядчиков.

4. Планирование производственной мощности.

Производственная мощность— это максимально возможный объем строительно-монтажных работ…

№	Вид работ	V работ	Мi	Kмi	Kti	Mфi
	Устройство подземной части		0,77	0,95	0,74
	Монтаж конструкций надземной части		0,77	0,95	0,74
	0,85	0,81	0,79
	Кровельные работы		0,64	0,74	0,84
	Благоустройство		0,44	0,64	0,74

5. Планирование себестоимости строительно-монтажных работ, прибыли и рентабельности по объектам, вводимым в эксплуатацию в планируемом году.

Исходные данные для разработки плана поставки материальных ресурсов представлены в таблице «Структура и элементы затрат в составе себестоимости строительно-монтажных работ». Для того, чтобы рассчитать потребность в материальных ресурсах, сначала рассчитывают плановую себестоимость работ, выполняемых собственными силами генподрядной организацией, а затем рассчитывается потребность в материальных ресурсов в стоимостном выражении исходя из объема строительно-монтажных работ, который предусматривается выполнить в планируемом периоде, и доли материальных затрат для соответствующей строительной организации.

Планирование себестоимости в строительстве необходимо для обоснования договорной цены на сооружение отдельных объектов и производство отдельных, комплексов и видов работ. В ходе планирования себестоимости продукции решаются следующие задачи:

· определяется величина затрат на производство работ в договорные сроки при наиболее полном и эффективном использовании всех применяемых ресурсов и научно-технических достижений (НТД);

· оцениваются прибыль и возможности производственного социального развития;

· организуется внутрипроизводственный хозрасчет структурных подразделений строительной организации.

Методы планирования себестоимости СМР: нормативный; прямого калькулирования; пофакторный…

Рассчитанный таким образом показатель показывает планируемую эффективность использования средств, вложенных в предприятие и применяемых при производстве работ, продукции, услуг строительной организацией, т.е. основных фондов и оборотных средств.

№	Наименование	Вид работ	Сметная стоимость	Планируемые показатели
Рентаб.	Сметная Себест.	Прибыль
	Жилой дом из монолитного железобетона	Сдаточный объект	Устройство подземной части
Ввод инженерных коммуникаций
Монтаж конструкций надземной части
Кровельные работы
Отделочные работы
Сантехнические работы
Электромонтажные работы
Монтаж оборудования
Благоустройство
			Всего по объекту:		10%
			В том числе собственными силами:		11%
			В том числе силами подрядчиков:		9%
	Школа из сборных железобетонных конструкций	Сдаточный объект	Устройство подземной части
Ввод инженерных коммуникаций
Монтаж конструкций надземной части
Кровельные работы
Отделочные работы
Сантехнические работы
Электромонтажные работы
Монтаж оборудования
Благоустройство
			Всего по объекту:		8,95%
			В том числе собственными силами:		8%
			В том числе силами подрядчиков:		10%
			Всего по всем объектам:		9,58%
			В том числе собственными силами:		9,74%
			В том числе силами подрядчиков:		9,42%

6. Планирование потребности в материалах для работ, выполняемых собственными силами (в стоимостных единицах измерения).

Материально-техническое обеспечение (МТО) представляет собой процесс обеспечения строительного производства всеми необходимыми средствами и предметами труда.

От МТО во многом зависит эффективное использование производственной мощности строительной организации, всех ее ресурсов и своевременный ввод в эксплуатацию объектов.

Материально-техническое обеспечение осуществляется самими строительными организациями в соответствии с выполняемыми видами работ, объемами производства и заключенными договорами подряда.

К основным задачам плана материально-технического обеспечения относятся:

· своевременное и полное удовлетворение потребности предприятия в материально-технических ресурсах;

· обеспечение высокого качества поставляемых ресурсов;

· минимизация затрат на приобретение, поставку и хранение товароматериальных ценностей;

· определение оптимальных сроков поставки и размеров транспортных партий приобретаемых материальных ресурсов;

· определение оптимального уровня запасов материально-технических ресурсов.

Исходными данными для разработки плана материально-технического обеспечения являются:

· намеченные объемы производства и работ по техническому и организационному развитию, капитальному строительству,

· нормативная база с учетом возможного снижения норм расхода материалов.

План материально-технического обеспечения составляется в натуральных и стоимостных единицах измерения в квартальном разрезе и нарастающим итогом на планируемый период (год). План материально-технического обеспечения составляется для работ, выполняемых собственными силами генподрядной организацией.

По данным расчета строится график потребности в материальных ресурсах поквартально и нарастающим итогом на планируемый период (год):

№	Вид работ	V работ, тыс.руб	Рент.	Себест.	2009 год
I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
	Монтаж конструкций надземной части				8929	8929	6250
	Монтаж конструкций надземной части				9009	9009	9009	9009	9009	9009
	Кровельные работы				885
Благоустройство								694	694
	Устройство подземной части														5556	1389
			0,69

Рекомендуемая литература

1. Бузырев В.В. Планирование на строительном предприятии: Учебное пособие для студентов высшых учебных заведений /В.В. Бузырев, Ю.П., Панибратов, И.В. Федосеев. – М.: Издательский центр, «Академия», 2005.

2. Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. - М.: Издательство «Дело и сервис», 2005.

3. Максютов А.А. Бизнес – планирование развития предприятия. – М.: Издательство «Альфа - Пресс», 2005.

4. Трифилова А.А. Оценка эффективности инновационного развития предприятия. – М.: Финансы и статистика, 2005.

5. Экономика строительства: Учебник/ Под общей ред. И.С.Степанова.- 3-е изд. доп. и перераб.- М.: Юрайт-Издат., 2004.

6. Организация строительного производства. Учебник для вузов./Т.Н.Цай, П.Г.Грабовый, В.А.Большаков и др.- М.: Изд-во АСВ, 1999.

7. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Учеб. пособие/ Г.В.Савицкая.-6-е изд. пераб. и доп.- Мн.: Новое знание, 2001.

8. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческой организации. - М.: ИНФРА-М, 2003.

9. Жарковская Е.П. Антикризисное управление. Учебник/ Е.П.Жарковская, Б.Е.Бродский.-2-е изд., испр. и доп.-М.: Омега-Л, 2005.

10. Уткин Э.А., Кочеткова А.И. Бизнес-план. Как развернуть свое дело.- Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство «ЭКМОС», 2001.

11. Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. Учеб. пособие.-Финансы и статистика, 2001.

12. Баринов В.А. Экономика фирмы: стратегическое планирование: Учебное пособие. – М: КНОРУС, 2005.