Характеристика предприятия

ООО «Башмебель-плюс» является преемником лучших производственных традиций старейшего мебельного предприятия Республики Башкортостан ОАО «Башмебель» основанного в 1966 году.

Адрес: 450026, РБ, г. Уфа, ул. Трамвайная, 2. Электронный адрес: bmplus7@rambler.ru

До образования ООО на месте промплощадки существовала мебельная фабрика, построенная в 1966 году Министерством путей сообщения, как лесопильный завод. В 1998 году лесопильный завод переименован в мебельную фабрику с проведением соответствующих реконструкций. Предприятие было специализировано на впуске мягкой мебели, оконных и дверных блоков, аудиторных и лабораторных столов. В 2001 году было организовано производство строганного шпона. С 2002 года фабрика переименована в комбинат мебельных деталей для обеспечения сборочно-отделочных предприятий г.Уфы и Республики Башкортостан. На предприятии были построены и введены в эксплуатацию:

- главные корпуса № 1. 2 (с размещением основных цехов), склад ГСМ, водонасосная станция, административно-бытовой корпус, столовая, компрессорная.

Производственная программа предприятия:

- изготовление щитовых мебельных деталей (ЩМД) из ДСП, облицованные натуральным и синтетическим строганным шпоном, включая изготовление щитовых фасадных комплексов, облицованных шпоном твердолиственных пород и рулонной декоративной пленкой с финиш – эффектом;

- столярные изделия: половая доска, вагонка;

- строганный строительный погонаж, погонажные изделия из пиломатериала хвойных и лиственных пород;

- строганный шпон из ТЛП;

- мебель бытовая: кровати, тумбочки, шкафы-купе;

- мебель для офисов.

Для своего производства ООО использует деловую древесину, пиломатериалы, ДСП, ДВП, синтетические пленки, клей-расплав, смолу КФЖ.

Снабжение происходит за счет российских поставщиков и импортных поставок. Основными российскими поставщиками являются: Усть-Илимский леспромхоз, ООО «Мегахим», ООО «Ростэкцентр», ООО «Целлоштоф Удн Папир Ист», ОПМО «Шатура», АОСФБМ «Сходня», Щебекинский леспромхоз, фирма «Маза-Декор», АО «Фанплит», АО «Плитекс».

Предприятие поставляет свою продукцию: ООО «Марма», ООО «Интерьер», АО «Дорохово-мебель» - щиты мебельные, ПМО «Шатура» - гильзы бумажные, АО «Храбрищево» - смолы. Предприятие от этих потребителей получает: растворитель, ДСП, клей-расплав, шпон, кромку, пленку.

Все поступающее сырье и материалы завозятся на предприятие железнодорожным и автомобильным транспортом. Разгрузка осуществляется козловыми кранами и автопогрузчиками.

На балансе ООО находятся:

- производственные корпуса с рабочим и силовым оборудованием (количество единиц оборудования – свыше 200, их них 70% импортного);

- административный корпус;

- передаточные устройства;

- артезианские скважины;

- котельная;

- теплица;

- спортплощадка.

Общество является комплексно-механизированным предприятием. Процент механизации основного производства составляет 86%. На предприятии имеется 18 механизированных поточных линий, 9 комплексно-механизированных участков, 8 п/автоматических линий.

Организационная структура предприятия ООО «Башмебель-плюс» представлена на рисунке 2.

Рис.2. Организационная структура предприятия ООО «Башмебель-плюс»

Расшифруем функции технического директора ООО «Башмебель-плюс». Руководство производственной базой предприятия. Организация выпуска конкурентоспособной продукции. Осуществление общего оперативного управления, организация взаимодействия всех отделов и подразделений (производственно-технический отдел, главный механик, участок механизации, инженер по охране труда). Составления производственных планов, загрузки оборудования, графиков ППР. Участие в планирование движения товарных и финансовых потоков, обеспечение роста объемов производства и сбыта продукции, принятия решений по снижению себестоимости продукции, улучшения качества.

Перечислим ряд должностных обязанностей исполнительного директора ООО «Башмебель-плюс» (полный перечень представлен в приложении 1): 1) Организует управление движением финансовых ресурсов предприятия и регулирование финансовых отношений в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции (товаров, работ, услуг) и получения максимальной прибыли; 2) Определяет источники финансирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия (бюджетное финансирование, краткосрочное и долгосрочное кредитование, выпуск и приобретение ценных бумаг, лизинговое финансирование, привлечение заемных и использование собственных средств); 3) В целях определения внешнего источника финансирования организует деятельность работников финансового подразделения по следующим направлениям: поиск источников, оценка стоимости источников, оценка финансового риска, соотношение собственных и привлекаемых источников финансирования.

Исполнительный директор ООО «Башмебель-плюс» имеет право:

1) Представлять интересы предприятия во взаимоотношениях с кредитными учреждениями, страховыми и инвестиционными организациями, налоговыми органами, другими органами и организациями по финансовым вопросам;

2) Устанавливать служебные обязанности для подчиненных работников;

3) Запрашивать от структурных подразделений предприятия информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей;

4) Вносить на рассмотрение руководителя предприятия.

Итак, заместитель генерального директора по материально-техническому снабжению имеет следующий ряд должностных обязанностей (полный перечень представлен в приложении 2): 1) Осуществлять работу по обеспечению предприятия всеми необходимыми для его производственной деятельности материальными ресурсами: сырьем, материалами, полуфабрикатами, топливом, комплектующими изделиями, инструментом, запасными частями, спецодеждой, арбитражным инвентарем и др. и их рациональному использованию; 2) Определять на основе технически обоснованных нормативов и расчетов потребность предприятия в запасных частях, оборудовании, материалах, сырье, топливе и др. ресурсах; 3) Участвовать в составлении проектов текущих и перспективных планов материально-технического снабжения предприятия, составлять отдельные части этих планов, готовить расчеты и обоснования к ним; 4) Осуществлять специфицирование и согласование с поставщиками технических требований и характеристик на заказываемые материально-технические ресурсы.

Согласно должностной инструкции зам. генерального директора по финансам и бухучету ответственен:

1) За ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, — в пределах, установленных действующим трудовым законодательством РФ;

2) За правонарушения, совершенные в процессе своей деятельности, — в пределах, установленных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством РФ;

3) За причинение материального ущерба предприятию — в пределах, установленных действующим трудовым законодательством РФ.

Производственная и управленческая структура предприятия:

В состав ООО входят следующие подразделения, корпуса и отделы:

- цех №1- выпуск строганного шпона;

- цех №2- выпуск ЩМД;

- цех №3-изготовление ЩМД методом термокаширования;

- цех №4-автотранспорт;

- цех №5-РМЦ;

- цех №6-котельная;

- цех №7-электроцех;

- цех №8-разгрузка вагонов и прием лесоматериалов;

- цех №9-сушка и раскрой пиломатериалов, мебельно-сборочный участок;

- отдел производства, планирования и кооперирования поставок (ОПП и КП);

- производственно-технический отдел;

- отдел снабжения, сбыта и маркетинга;

- финансово-экономический отдел;

- общий отдел;

- хозяйственный отдел.

В следующей таблице представлены основные показатели, характеризующие результаты деятельности анализируемого предприятия.

Таблица 1 Основные показатели, характеризующие деятельность ООО «Башмебель-плюс»

Показатели	Ед. изм.	2009г.	2010г.	2011г.
1.Объем товарной продукции без НДС	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
2.Объем реализованной продукции (без НДС)	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
3. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
4.Фондоотдача	руб./руб.	0,67	0,88	2,06
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
5.Стоимость оборотных средств	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
6.Оборачиваемость оборотных средств	оборотов	6,6	4,2	6,1
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
7.Численность ПП	чел.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
8.Производительность труда	тыс.руб.	142,4	169,8	255,9
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
9.Фонд оплаты по труду	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
10.Среднегодовая зарплата на одного работающего	тыс.руб.	15,7	23,8	33,1
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
11.Прибыль балансовая	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
12.Общая рентабельность	%	4,0	4,2	11,2
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
13.Себестоимость товарной продукции	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
14.Материальные затраты	тыс.руб.
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%
15.Затраты на 1 рубль товарной продукции	руб./руб.	0-80,8	0-94,4	0-93,1
Темп роста к 2009г.	%
Темп роста к 2010г.	%

Темпы роста к базисному году характеризуют непрерывную линию развития, они показывают насколько производство продукции в данном периоде возросло по сравнению с периодом, принимаемым за базу. Показатели темпов роста отражают не только направление развития, но и измеряют интенсивность развития промышленного производства.

По данным, представленным в таблице 1 можно сделать вывод о весьма положительной динамике показателей. Однако вместе с ростом объемов товарной продукции (27% в 2010 году и 47% в 2011 году), себестоимость продукции так же имеет тенденцию к росту.

Так, рост себестоимости всей товарной продукции в 2010 году составил 48%, а в 2011 году уже 84%.

Затраты на 1 рубль товарной продукции так же увеличились в 2010 году на 17%, в 2011 году на 15%.

Таким образом, необходимо наиболее полно изучить причины повышения себестоимости в ООО «Башмебель-плюс». В следующем параграфе данного раздела представлен наиболее полный и глубокий анализ себестоимости производимой продукции на анализируемом предприятии.