Роль и функции коммерческих банков

Лекция 4.

Тема: Кредитные институты на финансовых рынках

 

1.Роль и функции коммерческих банков.

2.Депозитные услуги коммерческих банков.

3.Кредитные услуги коммерческих банков.

Роль и функции коммерческих банков

Расширение спектра финансовых услуг в настоящее время происходит в двух направлениях – универсализации и специализации финансовых институтов. Современные бизнес-ситуации развития финансового посредничества складываются таким образом, что каждое финансовое учреждение, стремясь расширить свою сервисную нишу, одновременно свидетельствует о своем присутствии в новых секторах финансового рынка, приобретая тем самым статус универсальной финансовой структуры. С другой стороны, чтобы иметь доступ к новым финансовым ресурсам, любой посредник вынужден специализироваться и совершенствовать свои пассивные и активные операции. Т.о. универсализация и специализация, вопреки их противоположности, взаимно объединяются и дополняются не только на уровне рынка в целом, но и в рамках одного финансового института.

В мировой практике, – и особенно после финансового кризиса 1998 г. – усилились попытки отхода от жесткой специализации банковских и небанковских посредников и стремления к универсальному характеру их деятельности, что предопределялось нарастающей конкуренцией между ними. Стали смягчаться административные запреты на объединение различных по специализации соглашений, например, кредитных и инвестиционных. Создавались холдинговые структуры-посредники с прямым или опосредованным (в пределах разрешенного действующим законодательством) соучредительством уже действующих посредников, в которых объединялись интересы бизнеса и возможности обслуживания клиентов. Характерными становились многосторонние взаимосвязи не только между банковскими структурами, но и между ними и учреждениями небанковского сектора.

В обобщенном виде под универсализацией понимается охват и объединение разных видов профессиональной деятельности, что дает возможность предоставления многих (или всех возможных в конкретных условиях) финансовых услуг. Специализация означает сосредоточение профессиональной деятельности в определенном направлении, что проявляется в соответствующем разделении труда по отдельным операциям.

Вышесказанное в полной мере касается деятельности банковских учреждений. В юридической и экономической практике различаются универсальные и специализированные банки.

Согласно статье 4 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» по специализации банки классифицируются как сберегательные, инвестиционные, ипотечные, расчетные (клиринговые).

Банк получает статус специализированного в случае, если больше 50% его активов являются активами одного типа, а относительно сберегательных специализированных банков зафиксировано требование формирования свыше 50% пассивов за счет вкладов физических лиц. Во всех других случаях банки являются универсальными.

В российском законодательстве отсутствуют такие нормативные положения. Функционально отечественные банки развиваются как универсальные финансовые учреждения. При этом следует отметить, что доминирующая концепция универсального банка обусловливается не столько клиентским спросом, сколько является следствием взвешенной бизнес-стратегии банка, которая направлена на смягчение последствий рыночных колебаний циклического характера.

В последние десятилетия наблюдается трансформация банковской системы в направлении ухода от упрощенного понимания банковского сервиса только как расчетно-кассового и депозитно-кредитного. Постепенная диверсификация спектра банковских услуг становится определяющим явлением. Соответствующим образом Дж. Синки мл. отмечает, что «технологические изменения делают еще более сложным и динамичным мир финансовых услуг. Будущую форму финансовых услуг определяет взаимодействие новых технологий с финансовыми инновациями и процессом распространения новых продуктов... Банки теряют позиции в сфере предоставления традиционных услуг – привлечения депозитов и предоставления кредитов, они должны найти опору в других областях... в комплексном сбыте финансовых услуг»¹.

¹Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках / Пер. с англ. – М.: Catallaxy, 1994. – 820 c.

Как свидетельствует практика, на российском финансовом рынке наряду с универсальнвми коммерческими банками функционируют и специализированные банки. В частности, многие из них позиционируют себя как сберегательные, инвестиционные, расчетные, ипотечные банки.

Банки в своей деятельности выполняют ряд посреднических функций, которые определяют их положение на финансовых рынках и соответственно классификации П. Роуза² представлены на рис. 1.

²Роуз П.С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. – М.: Дело, 1997. – 768 с.

 

Трастовая функция Кредитная функция

 

Функция страхования Функция инвестиционного

планирования

 

Брокерская функция Современный банк Функция платежей

и расчетов

 

Функция андеррайтера Сберегательная функция

 

Функция управления денежными потоками

 

Рис. 1. Посреднические функции современного банка с полным набором услуг

 

В отечественной экономической литературе многие авторы отмечают, что финансовые поссредники выполняют в основном две таких неразрывно связанные между собой функции, как брокерская (посредническая) и функция качественной трансформации активов.

При этом функция качественной трансформации активов дополняется коммерческими банками функцией создания ликвидности (платежных средств). Банки выпускают долговые обязательства, обладающие высокой ликвидностью, которые выступают в функции средства платежа наряду с банкнотами Центрального банка. В связи с этим они играют важнейшую роль в обеспечении функционирования платежной системы и реализации денежно-кредитной политики центрального банка. Благодаря этой роли банки считаются основой современного финансового посредничества.

Возможность обеспечивать функционирование платежной системы появляется у банков в связи с тем, что они финансируются главным образом за счет заемных средств. Собственный капитал, как правило, не превышает 10-15% их баланса. Основной объем их пассивов формируется на основе собственных обязательств (депозитов), преимущественно краткосрочных и высоколиквидных, которые для вкладчиков служат резервом платежных средств. Роль коммерческих банков в функционировании платежной системы определяется не только тем, что они распространяют денежные средства в экономике через систему денежных расчетов, но главным образом их способностью создавать и обслуживать депозиты до востребования, т. е. расчетные и текущие счета. Поскольку в современной экономике перевод денег по банковским счетам является основным способом платежа, а остатки на расчетных и текущих счетах выступают в качестве главного средства платежа и важнейшего компонента предложения денег, коммерческие банки через расчетные (текущие) счета и депозитно-ссудную эмиссию связывают центральный банк с большим количеством экономических агентов, использующих деньги.

Отсюда вытекает еще одна важная функция коммерческих банков – функция передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. Центральный банк в целях обеспечения стабильного экономического развития осуществляет контроль над предложением денег, поддерживающих экономическую активность. Например, в период роста инфляции центральный банк попытается сдержать расширение денежной массы и поднимет процентные ставки по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сократит возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, поскольку они также станут дороже; это, в свою очередь, сократит объем кредитования реального сектора и повысит процентные ставки по кредитам. Таким образом, коммерческие банки осуществляют посредничество при реализации денежно-кредитной политики.

Важнейшая роль банков в поддержании стабильности платежной системы и в реализации денежно-кредитной политики объясняет тот факт, что коммерческие банки являются объектом наиболее жесткого регулирования со стороны центрального банка.

 

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк с универсальной лицензией – банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона.

(часть третья введена Федеральным законом от 01.05.2017 № 92-ФЗ)

Банк с базовой лицензией – банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона, с учетом ограничений, установленных статьей 5.1 настоящего Федерального закона.

(часть четвертая введена Федеральным законом от 01.05.2017 № 92-ФЗ)

Небанковская кредитная организация:

1) кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции, указанные в пунктах 3 и 4 (только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов), а также в пункте 5 (только в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов) и пункте 9 части первой статьи 5 настоящего Федерального закона (далее – небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций);

2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России;

3) кредитная организация - центральный контрагент, осуществляющая функции в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте». Допустимые сочетания банковских операций для небанковской кредитной организации - центрального контрагента (далее – центральный контрагент) устанавливаются Банком России. Банк России вправе определять дополнительные условия осуществления центральным контрагентом банковских операций.

(п. 3 введен Федеральным законом от 29.12.2015 № 403-ФЗ; в ред. Федерального закона от 18.07.2017 № 176-ФЗ)

Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

К банковским операциям относятся (статья 5):

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

КонсультантПлюс: примечание.

С 1 июня 2018 года Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ пункт 7 части первой статьи 5 излагается в новой редакции.

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

КонсультантПлюс: примечание.

С 1 июня 2018 года Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ часть первая статьи 5 дополняется новыми пунктами 7.1 - 7.3.

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации (за исключением органов государственной власти и органов местного самоуправления), филиалов (представительств) иностранных юридических лиц осуществляется при наличии сведений о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, о государственной регистрации юридических лиц, об аккредитации филиалов (представительств) иностранных юридических лиц, о постановке на учет в налоговом органе, содержащихся соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, едином государственном реестре юридических лиц и государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц.

(часть вторая в ред. Федерального закона от 23.06.2016 № 191-ФЗ).

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

КонсультантПлюс: примечание.

С 1 июня 2018 года Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ пункт 4 части третьей статьи 5 излагается в новой редакции.

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

КонсультантПлюс: примечание.

С 1 июня 2018 года Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ в часть пятую статьи 5 вносятся изменения.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

КонсультантПлюс: примечание.

С 1 июня 2018 года Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ в часть шестую статьи 5 вносятся изменения.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента и оператора товарных поставок в соответствии с Федеральным законом «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте». Указанные ограничения не распространяются также на продажу имущества, приобретенного кредитными организациями в целях обеспечения своей деятельности, и на продажу имущества, реализуемого кредитной организацией в случае обращения взыскания на предмет залога в связи с неисполнением должником обязательства, обеспеченного залогом имущества, либо полученного кредитной организацией по договору в качестве отступного.

(в ред. Федеральных законов от 25.11.2009 № 281-ФЗ, от 07.02.2011 № 8-ФЗ, от 04.10.2014 № 286-ФЗ, от 29.12.2015 № 403-ФЗ).

Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.