Совершенствование организационной структуры управления банком

Организационные структуры управления коммерческим банком, их функциональные подразделения

Организационная структура банка определяется структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений.

Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций.

На структуру управления банком оказывает влияние правовая форма мобилизации собственного капитала банка, степень развития его сети и его самостоятельность.

Основным (высшим) органом управления является собрание акционеров банка, которое решает следующие стратегические задачи:

- принимает решения об основании банка;

- утверждает документы деловой политики банка;

- принимает устав банка;

- утверждает отчет о работе банка;

- принимает решения об использовании полученной прибыли;

- избирает членов исполнительных и контрольных органов.

Исполнительными органами являются Наблюдательный совет, Правление банка, Председатель правления.

Совет банка:

- определяет направления деловой политики, масштаб деятельности, условия проведения операций;

- контролирует работу ревизионной комиссии и правления банка;

- утверждает годовой баланс и внутрибанковские инструкции, распределение прибыли и покрытие убытков;

- решает вопросы открытия филиалов;

- избирает председателя правления банка и другие руководящие должности.

Председатель правления осуществляет руководство текущей деятельностью банка, реализует решения совета банка.

При совете банка создаются два комитета: ревизионный и кредитный.

Кредитный комитет:

- разрабатывает кредитную политику, структуру привлечения и размещения средств;

- дает заключения о предоставлении крупных кредитов (например, свыше 5% от УК);

- решает вопросы инвестиционной, процентной политики.

Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком законодательных актов, постановку контроля за проведением банковских операций.

Организационную структуру банка формируют подразделения и службы с учетом классификации банковских операций, проводимых банком. С этой целью создаются управления кредитования, валютных операций, депозитных операций, а также управления, воздействующие на работу банка в целом- управления прогнозирования и контроля за ликвидностью, управления анализа и статистики, управления филиалами, административно-хозяйственное управление.

Перечень основных функций обеспечения деятельности кредитной организации

1. Отдел бухгалтерского учета

- разработка и утверждение учетной политики

- отражение в бухгалтерском учете операций, проводимых банком

- подготовка бухгалтерской документации

- разработка балансов банка и других форм отчетности

- ведение картотеки расчетных документов и картотеки срочных операций

- осуществление контроля за своевременностью платежей

- проведение операций по корр. счету банка

2. Административно – хозяйственный отдел

- строительство, планирование, поддержание банковских зданий, сооружений и оборудования, автопарка банка

- совместно с отделом обслуживания ЭВМ осуществляет разработку и приобретение электронных систем, электронно – вычислительной и оргтехники

- занимается приобретением расходных материалов и других технических средств для деятельности банка

- занимается обслуживанием здания

- организует деятельность по формированию и ведению архива банка

3. Юридический отдел

- разрабатывает нормативные документы и изменения в уставе банка

- контролирует выполнение устава банка и правильность оформления банковских операций и других договорных операций небанковского типа

- оформляет банковские сделки

- составляет договоры, акты залога, поручительства и гарантий, другие деловые документы

- участвует в унификации форм кредитования и расчетов

- ведет все дела банка в судебных и административных учреждениях

- составляет акты, исковые заявления

- ведает связями с общественностью, прессой

4. Отдел эксплуатации ЭВМ

- организует компьютерные системы банка

- осуществляет выполнение электронных платежей и расчетов клиентов и банка

- занимается разработкой и внедрением программного обеспечения банка для отделов и управления банка

- разрабатывает системы перспективного и текущего оснащения банка оргтехникой и ЭВМ

5. Отдел безопасности деятельности банка

- определяет конфиденциальность отдельных категорий сведений банка, составляющих банковскую тайну

- разрабатывает и осуществляет защиту информации о содержании и маркировании банковских продуктов, финансово-учетной информации, организационно- управленческой информации, социальной информации

- разрабатывает и внедряет требования к подразделениям и службам банка по защите информации от несанкционированного доступа

- разрабатывает и осуществляет организационно – режимные меры по обеспечению физической безопасности работников банка, клиентов, руководства банка

- контролирует мероприятия по охране помещений, обектов, материальных ценностей

- разрабатывает и осуществляет организационно – режимные меры по обеспечению защиты доступа к носителям, в помещения, где они находятся

- совместно с отделом эксплуатации ЭВМ осуществляет защиту от утечки информации из памяти ЭВМ, по профилактике вирусов, безопасной работе локальных сетей. Оргтехники

- разрабатывает и осуществляет организационно – технические меры по обеспечению защиты от акустического прослушивания, защите систем связи

- осуществляет мероприятия по профилактике преступности среди персонала

- осуществляет поиск и анализ информации о деятельности клиентов, разрабатывает критерии оценки надежности заемщиков банка

6. Кадровая служба

- планирование численности и использования персонала банка

- организация подбора кадров и расстановки

- организация аттестации персонала

- продвижение персонала

- осуществление системы повышения квалификации и обучения персонала

- ведение трудовых книжек и другой документации по кадрам

7. Отдел расчетно-кассового обслуживания

- открытие и ведение счетов клиентов

- проведение приходных и расходных кассовых операций банка

- проведение расчетных операций

- осуществление операций с чеками

- контроль и отражение в бухучете операций РКО

- контроль и начисление процентов по счетам юридических лиц и взимание комиссионных по операциям РКО

- контроль за формированием и хранением денежно-расчетных документов

- проведение операций по корр. счету

- оформление расчетных и кассовых документов

- формирование ежедневных балансов банка

- составление оборотно–сальдовой ведомости

- формирование и подсчет мемориальных документов

- печать проверочных ведомостей лицевых счетов по состоянию на 1 число месяца

- заполнение сводных ордеров

- формирование документов «банковского дня»

- составление бухгалтерской, статистической отчетности

- контроль за технологией документооборота кассы и отдела

8. Отдел инвестирования и кредитования

- разрабатывает основные направления кредитования и инвестирования (кредитная и инвестиционная политика банка)

- разрабатывает механизмы реализации кредитной и инвестиционной политики

- организует краткосрочное и долгосрочное кредитование юридических и физических лиц – предпринимателей

- организует потребительское кредитование физических лиц, осуществляет работу с торговыми организациями по потребительскому кредитованию клиентов

- заключает договора по кредитованию

- осуществляет лизинговые и факторинговые операции банка

- осуществляет услуги по поручительству и гарантиям клиентам

- оценивает кредитоспособность клиентов, ведет картотеку кредитоспособности

- осуществляет кредитование по бюджетным программам

- очценивает бизнес- планы клиентовпо бюджетным программам и программам инвестирования банка

- распределяет кредитные ресурсы по видам ссуд и заемщиков

- осуществляет управление кредитным портфелем, оценивает структуру кредитного портфеля, создает резерыв, оценивает их достаточность

- разрабатывает методику краткосрочного и долгосрочного кредитования, методику оценки кредитоспособности

- методики осуществления схем лизингового и факторингового кредита

- изучает кредитные риски и механизмы их хеджирования

- разрабатывает методику работы с проблемными кредитами

- организует выдачу и погашение кредитов

- контролирует целевое использование кредитных ресурсов

- осуществляет механизм прямого и косвенного потребительского кредитования

- предоставляет услуги по кредитованию населения на неотложные нужды, приобретение недвижимости

- осуществление операций по купле продаже ценных бумаг

- осуществление операций по трасту для клиентов банка, акционеров

- осуществление межбанковского кредитования при избытке ликвидности

- маркетинговые исследования на рынке займов, межбанковском рынке, рынке ценных бумаг и инвестиций, составление отчетности по результатам исследований и ежедневному отслеживанию ситуации

- ценовая политика банка в кредитных и инвестиционных операциях

9. Отдел мобилизации средств

- осуществление депозитных операций по срокам

- предоставление информации по планированию ресурсов

- управление собственным капиталом банка (эмиссия акций, капитализация средств)

- анализ депозитных источников, их структуры и динамики

- осуществление операций по межбанковскому кредитованию

- осуществление эмиссии долговых обязательств банка (облигаций, векселей)

- маркетинговые исследования рынка, составление отчетов по результатам, проведение рекламной кампании по внедрению новых видов депозитных услуг

10. Отдел анализа и планирования деятельности банка

- Накопление и анализ статистической информации

- Подготовка проектов планов, отчетов о деятельности банка

- Статистическая обработка баланса банка

- Подготовка экспертных заключений о состоянии ликвидности банка по срокам, в том числе ежедневный анализ, от 1 дня до 3 лет

- Расчет показателей ликвидности

- Анализ факторов, влияющих на ликвидность

- Составление и анализ бюджетов подразделений и банка

- анализ фактических доходов и расходов банка

- анализ рентабельности банка

- планирование и реализация мер по совершенствованию эффективности деятельности банка

- координация маркетинговой деятельности в банке

- определение основных направлений деятельности банка в перспективе, расширения круга операций и услуг, клиентской базы

- анализ совокупности рисков банка, управление рисками

- анализ кризисных и предкризисных состояний, разработка сценариев по финансовому оздоровлению банка

11. Отдел валютных операций

- осуществление операций по купле продаже валюты

- ведение валютных счетов клиентов

- прием средств во вклады валюте

- оформление валютных кредитов

- ведение валютной позиции банка, корректирование валютной позиции, составление ежедневной отчетности по валютной позиции банка

- анализ валютного рынка, составление отчетности по анализу

- составление отчетности по валютным операциям банка

Внесение изменений в организационную структуру банка с целью ее совершенствования- процесс сложный, ответственный, и часто болезненный. Выбор оптимальной структуры является важным условием эффективности организации труда, его успешной коммерческой деятельности.

Основными факторами изменения организационной структуры можно считать:

- изменение экономического содержания и объема выполняемых банком операций;

- изменение требований к компетенции специалистов;

- потребность в сокращении штатов в связи с возникшим кризисом, снижением объема услуг;

- проведение реорганизации банка.

Совершенствование организационной структуры предполагает учет таких критериев как особенности внутренней культуры банка, обязательства высшего руководства, потребности банка в сокращении расходов, требования пополнения и переподготовки кадров, карьерный рост специалистов банка.

В условиях переходного периода в экономике России банковская система претерпевает постоянные изменения, связанные с реструктуризацией и реорганизацией банков.

По Закону «О Центральном Банке РФ»(глава 23), Положению ЦБ №12-П от 30.12.97 г. реорганизация кредитных организаций может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, выделения, разделения, преобразования.

Вопросы для самоконтроля:

1. Понятие организации, организационной структуры.

2. Основные виды организационных структур.

3. Совершенствование организационных структур.

4. Линейные и функциональные структуры.

5. Структурауправлениякоммерческимбанком.

6. Функции собрания акционеров, правления, кредитного совета и ревизионной комиссии.

7. Структура подразделений и служб коммерческого банка, их функции.

Тесты к теме «Организационные структуры управления коммерческим банком»

1 Какому типу организационной структуры подходит определение: организационные структуры предполагают деление не по функциональному признаку, а в соответствие с видами банковских продуктов, группами потребителей или региональному признаку

а линейная структура

б функциональная

в дивизионная

г матричная

2 Какие организационные структуры получили название адаптивных

а линейные структуры

б функциональные

в дивизионные

г матричные

3 Какие структуры могут использоваться для внедрения новых банковских технологий

а Бюрократические организационные структуры (функциональные, дивизионные, международные).

Б Адаптивные организационные структуры (проектные, матричные, конгломераты)

4 Основными характеристиками какой организационной структуры являются:

- высокая степень подчиненности по вертикали управления;

- оперативность принятия решений пор рисковым операциям, управлению ликвидностью банка;

- высокая управляемость в стабильных экономических условиях;

- достаточно высокий уровень специализации в организации и управлении отдельными операциями и услугами;

- экономия на общебанковских и накладных расходах банка;

- наибольшая информированность высшего и среднего уровня управления;

- высокая ответственность и зависимость от профессиональных качеств высшего и среднего звена управления;

- отлаженность технологий документооборота и составления отчетности по операциям;

- низкая степень информированности низшего звена управления, затруднительное движение информационных потоков по горизонтали.

а) Бюрократические организационные структуры (функциональные, дивизионные, международные).

Б) Адаптивные организационные структуры (проектные, матричные, конгломераты).

В) Организационные структуры с различной степенью централизации.

5 Каким органом рассматривается предоставляемый годовой отчет

а) Советом директоров

б) Управляющим

В) Собранием акционеров

Г)Правлением банка

6. Какой орган включает в свой состав главного бухгалтера, исполнительных директоров

а)Собрание акционеров

Б)Правление

в) Совет директоров

г) Кредитный комитет

7. К чьей компетенции относится решение о реорганизации банка в форме слияния

А)Совет директоров

Б)Ревизионная комиссия

В)Правление банка

Г)Собрание акционеров

8 Какое подразделение банка выполняет перечисленные функции

- строительство, планирование, поддержание банковских зданий, сооружений и оборудования, автопарка банка

- совместно с отделом обслуживания ЭВМ осуществляет разработку и приобретение электронных систем, электронно – вычислительной и оргтехники

- занимается приобретением расходных материалов и других технических средств для деятельности банка

- занимается обслуживанием здания

- организует деятельность по формированию и ведению архива банка

а) отдел планирования деятельности

б) административно – хозяйственный отдел

в) учётно – бухгалтерский отдел

г) правление банка

9 Какое подразделение банка выполняет перечисленные функции

- определяет конфиденциальность отдельных категорий сведений банка, составляющих банковскую тайну

- разрабатывает и осуществляет защиту информации о содержании и маркировании банковских продуктов, финансово-учетной информации, организационно- управленческой информации, социальной информации

- разрабатывает и внедряет требования к подразделениям и службам банка по защите информации от несанкционированного доступа

а) Отдел безопасности деятельности банка

б) отдел внедрения и эксплуатации ЭВМ

10 Функциями собрания акционеров являются

а) принятие мер по финансовому оздоровлению

б) принятие решение по распределению годовой прибыли

в) подписание отчетов для ЦБ РФ

Г) принятие решений о кредитной, депозитной, ценовой политике банка

11 Кто несет ответственность перед банком за убытки, причиненные банку виновными действиями (бездействием)

А) Акционеры

Б) Члены правления банка

В) Управляющий банка

Г) главный бухгалтер

12 Ревизионная комиссия избирается сроком на

А) 1 год

Б) 5 лет

В) 2 года

Г)6 месяцев

13 Какие лица не могут быть избраны в состав ревизионной комиссии

А) члены совета директоров

Б) Акционеры

В)Начальники отделов

Г) главный бухгалтер

14 Служба внутреннего контроля имеет следующие цели

А) предотвращение конфликтных ситуаций

Б) обеспечение соблюдения служебных обязанностей и законодательства

В) разрабатывает политику защиты от рисков деятельности

Г) разрабатывает систему экономической безопасности банка

15 Каким органом принимается решение о совершении крупных сделок от 25% до 50 % активов

А) Собрание акционеров

Б) Правление

В) Совет директоров

Г) Председатель правления

16 Кто имеет право распоряжения имуществом в пределах установленных положений

А) Завхоз банка

Б) Технический персонал

В) Председатель правления

Г) Совет директоров

17 К исключительной компетенции какого органа относится принятие решения о приобретении размещенных акций и облигаций

А) Собрание акционеров

Б) Правление

В) Ревизионная комиссия

Г) Совет директоров

18 К компетенции какого органа относится увеличение и уменьшение УК и распределение дивидендов

А) Правление

Б) Собрание акционеров

В) Совет директоров

Г) Председатель правления

19 Функции кредитного совета банка

а) принятие решений о распределении доходов и расходов по проведению активных операций банка

б) принятие решений относительно кредитной политики банка и распределения крупных кредитных вложений

в) установление ориентиров роста цен на кредиты по группам заемщиков

20 Какой орган управления утверждает кредитную и депозитную политику банка

А) Совет директоров

Б) Собрание акционеров

В) Правление

Г) Отделы кредитования и депозитной деятельности