Недепозитные операции коммерческого банка

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относят долго­вые обязательства в виде выпускаемых банками облигаций, вексе­лей и межбанковские кредиты (МБК).

Выпуск облигации регламентируется теми же нормативными до­кументами, что и выпуск акций, в частности Инструкцией Банка России от 10.03.2006 N 128-И (ред. от 02.06.2010) "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.04.2006 N 7687)

Коммерческий банк должен опубликовать проспект эмиссии и зарегистрировать выпуск в установленном порядке.

Кредитная организация может выпускать следующие облига­ции: именные и на предъявителя, обеспеченные залогом собствен­ного имущества (или имущества третьих лиц); облигации без обес­печения (не ранее третьего года деятельности и не выше суммы ус­тавного капитала); процентные и дисконтные; конвертируемые в акции; с единовременным сроком погашения или со сроком пога­шения по сериям в определенные сроки.

Выпуск векселей регулируется Гражданским кодексом РФ, Фе­деральным законом от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе», В целях привлечения средств банки выпускают простые про­центные и дисконтные векселя с номиналом в рублях и валюте.

Основание для выдачи векселя банком — договор купли- продажи при наличии визы главного бухгалтера банка, подтвер­ждающей поступление средств на счет банка. При приобретении векселя клиент вносит за процентный вексель его номинальную стоимость, за дисконтный вексель — цену реализации. Получен­ный банковский вексель покупатель может использовать как сред­ство накопления и сбережения денег, предоставлять его в качестве залога, передавать другому держателю посредством индоссамента (передаточной надписи на обороте векселя, означающей передачу права по этому документу другому лицу).

Коммерческие банки могут предоставлять друг другу ресурсы при посредничестве бирж и аукционов, а также путем установле­ния прямых договорных отношений. Следует выделить несколько разновидностей межбанковских кредитов (МБК).

1. МБК, полученные от других коммерческих банков. Получение кредита сопровождается заключением договора, в котором отража­ются все необходимые условия для подобных сделок: срок, сумма кредита, наличие обеспечения, размеры процентных ставок. МБК — довольно дорогой ресурс, поэтому считается, что уровень МБК в объеме ресурсов не должен быть больше 20%.

2. Кредитование путем подкрепления корреспондентского счета. Кредит выдается в форме пополнения корреспондентского счета одного банка в другом на основе договора о корреспондентских от­ношениях. При этом прямой договор о предоставлении МБК не составляется, проценты за пользование ресурсами не выплачива­ются, а вознаграждением является плата за остаток на корреспон­дентском счете. Данный вид перераспределения ресурсов исполь­зуется в основном дружественными или связанными между собой иными отношениями коммерческими банками.

3. Кредитные ресурсы, полученные от других филиалов (в пределах одного и того же коммерческого банка). Ресурсы, предоставляемые другими филиалами, удобны тем, что для их привлечения не требу­ется залог, оформление и обмен договорами происходит уже после сделки, операции осуществляются день вдень. Для покупки ресур­сов достаточно телефонного звонка, а гарантией совершения oперации служит подтверждение, отправленное по электронной почте или по факсу. Все это позволяет привлекать с мини­мальными затратами требуемую сумму средств на любой срок от одного дня до месяца и по минимальной цене.

4. Овердрафт головного банка (для филиалов коммерческого банка). По данному виду ресурсов процентная ставка привлеченных средств устанавливается головным банком директивно.

5. Кредиты ЦБ РФ: ломбардный кредит сроком до 30 дней под залог государственных ценных бумаг и однодневный расчетный кредит при недостаточности денежных средств на кор­респондентских счетах коммерческих банков для осуществления платежей и др.

Выводы

1. Пассивные операции — это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы.

2. Формирование собственных ресурсов происходит по следующим основным пассивным операциям: эмиссия обыкновенных и привилегированных акций, образующих уставный капитал акционерных банков; внесение паев участниками для образования уставного капитала паевых банков; создание прибыли и др.

3. Формирование пассивных операций и увеличение ресурсов коммерческих банков гарантируются рядом факторов: устойчивой их работой, ростом доверия к банкам со стороны потенциальных инвесторов, разнообразием видов вкладов, расширением банковских услуг, эффективной процентной политикой.

Вопросы для самостоятельной работы

1. В чем суть пассивных операций коммерческого банка?

2. Перечислите источники формирования уставного капитала акционерного и паевого банка.

3. Что такое капитализация уставного капитала?

4. Каковы условия формирования резервного и других фондов коммерческого банка?

5. Назовите условия получения субординированного кредита.

6. Как влияют страховые резервы на величину собственного капитала?

7. Что представляют собой депозитные операции коммерческого банка и их депозитная политика?

8. Приведите группировки депозитов по разным принципам.

9. Каковы условия выпуска долговых обязательств?

10. Каковы разновидности МБК?