Характеристика договоров банковского счета и банковского вклада

Характеристика договоров банковского счета и банковского вклада

По договору банковского счёта банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведении других операций по счёту (ст. 845 ГК РФ).

Сторонами договора являются клиент и банк.

Договор банковского счёта - консенсуальный, двусторонний и возмездный, если в договоре прямо не установлено иное, То есть его безвозмездность.

Тем не менее, правовая природа договора банковского счёта вызывала дискуссии в юридической литературе. Высказывались мнения о том, что банковский счёт представляет собой разновидность договора займа, иррегулярного хранения, вид договора, содержащий элементы займа и хранения, самостоятельный вид договора[36].

Дискуссии относительно правовой природы договора банковского счёта во многом были вызваны не вполне точной его трактовкой в законе. Так, например, в ст. 391, 392 ГК РСФСР 1964 г. устанавливалось, что организации производят платежи через кредитные учреждения, в которых они в соответствии с законом “ хранят” свои денежные средства”. Согласно ст. 110 Основ ГЗ 1991 г. банк по договору банковского счёта обязуется “хранить” денежные средства на счёте клиента”.

Однако, как верно отмечает А.Е. Шерстобитов, договор банковского счёта нельзя рассматривать как разновидность договора хранения (даже иррегулярного)[37].

Такой вывод вытекает из правовой природы безналичных денег как обязательственных прав (прав требования). В какой бы форме деньги не передавались банку, они либо теряют свой вещественный характер (по общему правилу ст. 223 ГК РФ, с момента передачи наличных денег банку он становится их собственником), либо вообще его не имеют (безналичные деньги при их перечислении с одного счёта на другой, То есть при изменении записей по счетам). Что же касается выполнения обязанности по выдаче сумм со счёта, то деньги вновь приобретают вещественную оболочку только при передаче баеком клиенту наличных денежных средств.

Следовательно, на банковском счёте могут существовать только безналичные денежные средства, которые представляют собой обязательственные права (права требования владельца счёта к банку). В связи с этим в предмете договора банковского счёта безналичные денежнын средства занимают ведущее место.

Предмет договора - при заключении договора банковского счёта клиенту или указанному им лицу открывается счёт в банке на условиях, согласованных сторонами.

Банк обязан:

· заключить договор банковского счёта с клиентом, обратившимся с предложением открыть счёт на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами;

· совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счёта не предусмотрено иное.

Списание денежных средств со счёта осуществляется банком на основании распоряжения клиента, однако без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счёте, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Весьма близок по своей правовой природе к договору банковского счёта договор банковского вклада (депозита).

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для неё денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, предусмотренном договором (п. 1 ст. 834 ГК РФ).

Договор банковского вклада является реальным, поскольку считается заключённым и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада). Договор банковского вклада является односторонним и возмездным, так как порождает только право вкладчика требовать возврата внесённой во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов и соответствующую ему обязанность банка. Кроме того, если вкладчиком выступает гражданин, данный договор признаётся публичным, То есть на взаимоотношения граждан-вкладчиков и банков распространяется действие ст. 426 ГК РФ. Последнее означает, что для банка законом устанавливается обязанность по оказанию депозитных услуг гражданам, которые он по характеру своей деятельности должен осуществлять в отношении каждого кто к нему обращается.

Единственным существенным условием договора банковского вклада является его предмет. Этот договор всегда возмезден, То есть ни при каких обстоятельствах он не может быть безвозмездным.

Согласно ст. 836 ГК РФ договор банковского вклада должен быть заключён в письменной форме. Такая форма считается соблюдённой, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Несоблюдение письменной формы вклада влечёт его недействительность.

Таким образом, подводя итог сказанному, исходя из общности объектного состава обоих договоров, а также смысла банковской деятельности по ведению счетов клиентов, можно прийти к заключению, что поступающие в банк вкладчика наличные и безналичные денежные средства независимо от формы договора банковского вклада всегда учитываются (числятся) на определённых счетах в банке.

Между тем, оценивая правовую природу договора банковского вклада, нельзя не заметить его отличий от договора банковского счёта.

Договор банковского вклада является реальныцм, То есть считается заключённым только с момента внесения вкладчиком денежной суммы в банк. По депозитному счёту не допускается наличие дебетового сальдо, а следовательно, невозможно и его кредитование банком.

Договор банковского вклада и договор банковского счёта имеют различные цели различные цели, не совпадают и их конечные договорные результаты. Немаловажным является и то, что договор банковского вклада выделен в отдельную главу части второй ГК РФ. Это даёт основание утверждать, что он рассматривается законодателем как самостоятельный вид гражданско-правового договора.

§5. Правоотношения по осуществлению расчетов: понятие, формы (платежное поручение, чеки, аккредитив, иные формы расчётов).

Расчетные обязательства опосредуют осуществление платежей за переданное иму­щество (выполненные работы, услуги) или по иным основаниям. Их цель – в надлежащем оформлении передачи денег из рук должника в руки кредитора. Расчеты подразделяются на безналичные (через кре­дитную организацию) и наличные, когда должник вручает кредитору деньги в “натуральной” форме (банковские и казначейские билеты, монеты). Способ расчетов зависит от статуса субъекта расчетных отно­шений и того основания, по которому производится платеж.

Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринима­тельской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Напротив, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты граждан – частных предпринимателей производятся, как правило, в безналичном порядке. Расчеты наличными деньгами допускаются в определенных законом пределах.

1. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определен применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Из приведенного определения следуют признаки банковского перевода:

а) перевод осуществляется за счет средств плательщика. Перевод средств при их отсутствии на счете плательщика может быть исполнен банком только в порядке кредитования счета;

б) перевод осуществляется банком на тот счет, который указан плательщиком в этом же банке или ином банке;

в) перевод осуществляется в срок, установленный законом или в соответствии с ним (два и пять операционных дней).

Однако стороны договора банковского счета вправе установить более короткий срок исполнения перевода.

2. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эми­тент), обязуется произвести платежи получателю средств или опла­тить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Приведенное определение, а также судебная практика[38] позволяют выделить следую­щие особенности аккредитивной формы расчёта:

1. аккредитив является денежным обязательством, исполнение ко­торого обычно происходит под условием предоставления документов, предусмотренных в аккредитиве;

2. аккредитив является сделкой, обособленной от договора, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов, и банк не участвует в исполнении этого договора;

3. банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного имени, но по поручению своего клиента;

4. банк осуществляет платеж по аккредитиву за счет собственных средств или средств клиента;

5. выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают единую цепь сделок между различными участниками кредитно-расчетных отношений;

6. одностороннее изменение покупателем условий аккредитива в части срока его действия, представляемых документов и вида аккредитива является грубым нарушением договорных обязательств перед контрагентом[39];

7. покупатель обязан оплатить принятый им товар, даже если он был отгружен поставщиком до открытия аккредитива[40];

8. нарушение покупателем сроков открытия аккредитива само по себе не влечет последствий, предусмотренных для просрочки оплаты товара[41];

9. невыполнение банками своих обязательств по возврату средств с закрытого аккредитива не освобождает покупателя от обязанности оплатить полученный и соответствующий условиям договора товар[42];

10.покупатель вправе потребовать возврата сумм, уплаченных с аккредитива за товар, от которого он правомерно отказался[43];

11.если аккредитивное поручение, данное плательщиком с нарушением формы, принято к исполнению банком, последний несет ответственность за его надлежащее исполнение (в соответствии с положениями пункта 1 статьи 867 и пункта 1 статьи 870 ГК РФ при расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями, обязуется произвести платежи получателю средств при представлении им документов, подтверждающих выполнение всех условий аккредитива)[44];

12.отсутствие в поручении указаний о виде аккредитива и способе его реализации не имеет существенного значения для определения характера данного банку поручения. На основании пункта 3 статьи 868 ГК РФ аккредитив признается отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное. Следовательно, отсутствие в аккредитивном поручении указаний о виде аккредитива (отзывный или безотзывный) не может рассматриваться как отсутствие существенного условия обязательства;

13.банк - эмитент не обязан проверять соответствие условий заявления на аккредитив договору плательщика с получателем средств[45];

14.недействительность договора, в оплату которого открыт аккредитив, не влечет недействительности обязательств банков по аккредитиву[46];

15.при расчетах с аккредитива банк не несет ответственности за проверку фактического исполнения договора (при расчетах с аккредитива на банк возлагается обязанность проверки представленных получателем средств документов, а не факта поставки товаров. На банк не может возлагаться ответственность за несоответствие документов реальному положению дел, если такое несоответствие не могло быть выявлено исключительно на основании документов и банк действовал осмотрительно и с разумной тщательностью)[47];

16.ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк в случаях, предусмотренных пунктом 3 статьи 872 ГК РФ[48];

17.подтверждающий банк может нести ответственность перед получателем средств на основании статьи 395 ГК РФ[49];

18.истечение срока действия аккредитива не является основанием для освобождения исполняющего банка от ответственности за неосновательный отказ в выплате средств, если документы были предъявлены получателем до истечения этого срока[50];

19.банк - эмитент обязан возместить исполняющему банку выплаченные в соответствии с условиями аккредитива суммы независимо от возможности их возмещения плательщиком[51];

20.исполняющий банк, возместивший плательщику неосновательно выплаченные с аккредитива суммы, имеет право требовать их возврата от получателя средств[52];

21.исполняющий банк обязан принимать и исполнять платежные требования лишь при наличии соглашения об этом с владельцем счета - плательщиком[53];

В аккредитивном обязательстве, как правило, имеются четыре участника: плательщик (покупатель или приказодатель аккре­дитива), банк плательщика (банк-эмитент), банк получателя (исполня­ющий банк) и получатель средств (продавец или иной бенефициар).

Схематично взаимоотношения участников аккредитивных расчетов включают в себя четыре стадии.

Первая стадия – поручение платель­щика банку-эмитенту об открытии (выставлении) аккредитива с инс­трукциями о платеже.

Вторая стадия состоит в передаче полномочий по осуществлению платежей от банка-эмитента исполняющему банку (банку получателя).

Третья стадия – предъявление продавцом (бене­фициаром) документов, указанных в аккредитиве и свидетельствующих об отгрузке товара.

Последняя стадия – совершение исполняющим банком платежа против принятых им документов.

3. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получе­нию от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Признаками инкассо являются:

а) поручение клиента банку получить (инкассировать) деньги от плательщика или получить согласие уплатить деньги (акцепт платежа);

б) выполнение поручения за счет клиента;

в) выполнение поручения банком-эмитентом самостоятельно или при помощи исполняющего банка.

Выделяют “ чистое инкассо ”, То есть получение платежа лишь на основании финансовых документов (век­селя, чека, долговой расписки) и “ документарное инкассо ” – получе­ние платежа на основе коммерческих документов (счетов, коносаментов, накладных и пр.).

4. Чек – особая форма расчетов, обладающая внеш­ней простотой и повышенной мобильностью. Это связано с тем, что чек является ценной бумагой, содержащей ничем не обусловленное распо­ряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Участниками чекового правоотношения выступают три лица: чекодатель (должник по какому-либо обязатель­ству), плательщик (банк) и чекодержатель (кредитор по какому-либо обязательству или назначенное им лицо).

В качестве плательщика в чековом обязательстве может выступать только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Обычно чек используется для платежа по основному обязатель­ству, существующему между чекодателем и чекодержателем. Тем не менее выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Чек является лишь суррогатом денег, а потому такое обязательство считается исполненным только в момент получения кредитором настоящих денежных средств (зачисления их на его счет). Из этого вывода вытекает, что:

а)основным должником по чеку является чекодатель;

б)чекодержатель не состоит с банком в обязательственных право­отношениях, банк не акцептует чеки и не отвечает перед держателем за неоплату чека (такая ответственность возлагается на чекодателя, чекового поручителя и лиц, передавших чек);

в) чековое обязательство абстрактно (“ничем не обусловлено”) и оторвано от основного обязательства, исполнение платежа по которому оформляется чеком;

г) обязательство по чеку носит безотзывный характер до истечения срока предъявления чека к платежу;

д) платеж по чеку не может включать процентов (всякое условие о процентах по чеку ничтожно).

Практика чекового обращения выработала их различные виды.

Все чеки могут быть разделены на расчетные, применяемые в безналичных платежах, и чеки для получения наличных денег.

Чек как ценная бумага может быть именным, ордерным и предъ­явительским.

5. Вексель является универсальным средством расчётов и кредитования. Обе функции векселя неразрывны и дополняют друг друга.

Всякий переводный вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента. Если векселедатель поместил в переводном векселе слова “не приказу” или какое-либо равнозначное выражение, то документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии. Индоссамент может быть совершен даже в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал ли он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу всякого другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут в свою очередь индоссировать вексель.

Платеж по переводному векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством аваля. Аваль - вексельное поручительство. Это обеспечение дается третьим лицом или даже одним из лиц, подписавших вексель.

Аваль дается на переводном векселе или на добавочном листе. Он выражается словами “считать за аваль” или всякой иной равнозначной формулой; он подписывается тем, кто дает аваль. Для аваля достаточно одной лишь подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне переводного векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем. В авале должно быть указано, за чей счет он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя.

6. Иные формы расчётов. В ряде случаев применяются и другие формы расчётов, помимо вышеназванных. Так, платёжные поручения используются при переводах через предприятия связи. Принципиально новыми для российского банковского оборота является использование электронных форм расчётов, в частности, пластиковых карточек. Выдаче пластиковой карточки предшествует заключение договора об использовании данного платёжного средства между клиентом и банком - эмитентом карточки.

В заключение хотелось бы отметить, что основным отличительным признаком расчётных отношений, возникающих при безналичных расчётах, является участие в этих правоотношениях в качестве исполняющей стороны банка или иной кредитной организации.