Кредит, его признаки и функции

КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

Средой возникновения кредита явились товарно-денежные отношения. Материальными предпосылками кредита явилось наличие временно свободных денежных средств у юридических и физических лиц и наличие потребностей в денежных средствах у предприятий и населения. Причиной, способствующей возникновению кредитных отношений, является необходимость целенаправленного перераспределения денежных средств.

Т.о. кредит – это форма мобилизации временно свободных денежных средств и использование их на условиях возвратности, срочности, платности.

Кредит выполняет ряд функций. В настоящее время нет единства во взглядах на количество и содержание функций кредита, но проявление сущности кредита всегда связано с перераспределительной функцией и функцией замены действительных денег кредитными деньгами (кредитными орудиями обращения).

Перераспределительная функция позволяет перераспределить ссудный капитал между предприятиями, населением и концентрировать в тех сферах, где он необходим.

Функция замены действительных денег кредитными деньгами —связана с возникновением банковской системы. Действие этой функции проявляется при замене наличных денег безналичными расчетами и создании новых форм активов для сбережения и финансовых инструментов (векселя, облигации, пластиковые карточки, сберегательные книжки). Кредит способствует сокращению денежной массы в обращении через систему взаимных зачетов долговых требований, обязательств, замещению полноценных денег кредитными, увеличению скорости оборота денег, в результате чего снижаются издержки обращения.

Предоставляя кредит, банки взимают за пользование им ссудный процент, который оплачивается предприятием из полученного дохода. Т.о. ссудный процент как экономическая категория выражает отношения в виде платы за пользование кредитными средствами, а его величина регулирует деловую активность юридических и физических лиц, способствуя повышению или спаду эффективности производства. Величина ссудного процента зависит от общей экономической ситуации в стране, политики правительства, уровня инфляции, соотношения спроса и предложения.

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется ставкой процента и отражает соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов.

Ставка процента – это отношение годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме предоставляемого кредита, выраженное в процентах.

На величину процентной ставки оказывают влияние следующие факторы:

- срок выдаваемого кредита, чем он длиннее, тем выше ставка процента, так как увеличение срока кредита может привести к возникновению рисков его не возврата в связи с изменениями условий хозяйствования;

- объем выдаваемого кредита. Чем больше сумма кредита, тем больше ставка, так как кредитор может столкнуться с неплатежеспособностью клиента и невозвратом ссуды;

- уровень инфляции: с ростом инфляции растет риск кредитора, а, следовательно, процентная ставка;

- размер денежных накоплений: увеличение объемов свободных денежных ресурсов вызывает рост предложения кредитов на рынке, что приводит к снижению процентной ставки. Обратная ситуация вызывает рост процентной ставки;

- международные факторы - связанные с колебаниями валютных курсов, бесконтрольным движением капиталов, вызванным политикой удорожания кредитов отдельных стран, нестабильностью платежных балансов;

- соотношение между объемами выдаваемых государством кредитов и его задолженностью: величина ссудного процента находится в прямой зависимости от объема внутреннего долга

Кредит предоставляется на определенных условиях, которые обычно в экономической литературе называют принципами кредитования. К ним относятся срочность, возвратность, платность, обеспеченность и целевой характер использования.

Через возвратность реализуется сущность кредита как стоимости, отданной взаймы, так как ранее взятые взаймы субъектом хозяйствования средства должны быть возвращены. В этом случае кредит характеризуется двусторонним движением денежных средств: от кредитора - к заемщику, а затем от заемщика к кредитору.

Срочность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. При нарушении применяются экономические санкции в виде увеличенного процента или предъявления финансовых требований в судебном порядке (исключение - онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре не определяется).

Платность кредита означает необходимость взимания банками с заемщика определенной платы за временное пользование кредитными ресурсами, что обеспечивает банку стабильное существование, а заемщику - эффективность использования собственных и заемных средств. Экономическая сущность платы за кредит - распределение дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Платность кредита обеспечивает банку стабильное существование, а заемщику - эффективность использования собственных и заемных средств.

Принцип обеспеченности кредита означает, что своевременный возврат ссуды заемщиком дополнительно должен быть гарантирован конкретными видами материальных ценностей, поручительством третьих лиц или обязательствами в других формах.

Целевой характер использования означает, что кредитование заемщика осуществляется в соответствии с оговоренными в договоре исправлениями использования заемных средств.